Операции по управлению остатками средств на едином казначейском счёте - Управление финансово-бюджетных операций Федерального казначейства - Pempal
←
→
Транскрипция содержимого страницы
Если ваш браузер не отображает страницу правильно, пожалуйста, читайте содержимое страницы ниже
Управление финансово-бюджетных операций
Федерального казначейства
Операции по управлению
остатками средств
на едином казначейском счёте
Москва
2018
Ключевые цели операций
гарантировать определенный
обеспечить регулярное и частое
минимальный объем проведения
проведение операций
операций
принимая во внимание данные о
конъюнктуре финансовых рынков предложить разную по срокам
приблизить предложение к линейку операций
спросу
предложить открытый и использовать современную
подконтрольный механизм эффективную торговую
проведения операций платформу
сделать операции Федерального
казначейства одним из «маяков»
финансового рынка
Слайд 2
Ключевые элементы операций
Законодательная и
Прозрачность и нормативная база Гармонизация решений
подконтрольность внутри
процесса проведения государственной
операций финансовой
администрации
Управление остатками
Программная и средств Казначейством
информ- России Современная расчетно-
телекоммуникационная платежная и торговая
инфраструктура инфраструктура
Эффективные
механизмы риск- Полная финансовая
менеджмента отчетность
Слайд 3
Отдельные элементы операций
Законодательная и Прозрачность и Гармонизация
нормативная база подконтрольность решений
• Бюджетный кодекс, • Все решения • Все механизмы
отраслевые законы; принимаются только на согласованы между
• Правила, утверждённые основании публичных Банком России,
Правительством; требований; Минфином и
• Порядки работы, • Заблаговременное Казначейством;
утвержденные раскрытие информации; • Все решения по
нормативными актами • Все действия параметрам проведения
Минфина и регулируются операций обязательно
Казначейства; нормативной базой. согласуются между
• Внутренние приказы Банком России,
Казначейства по Минфином и
организации работы. Казначейством;
• Ежедневный обмен
информацией между
Банком России и
Казначейством.
Слайд 4
Основные этапы развития операций
2005 2008
2007 2008-2010
Решение Размещение средств
Создание Депозиты - 2012
руководства на банковских
нормативной базы антикризисный Новый механизм
Минфина и депозитах – первые
под размещение инструмент размещения
Казначейства о операции
средств на Правительства депозитов
необходимости Центральный Банк-
банковских Российской Казначейства
управления Минфин-
депозитах Федерации
ликвидностью Казначейство
2013
2013 2014 2015
Новое полномочие 2014
Покупка Кредиты субъектам Кредиты
Казначейства– Валютные
иностранной Российской Муниципальным
управление депозиты
валюты Федерации образованиям
остатками средств
2018
2017
Репо по плавающей 2018 2018 - 2019
2016 Депозиты по
2015 ставке Покупка Инструменты
Многодневное плавающей ставке
Репо overnight Валютный своп иностранной привлечения
репо Депозиты до
Депозиты до валюты на бирже средств
востребования
востребования
Слайд 5
Основные этапы развития операций
2005 2008
2007 2008-2010
Решение Размещение средств
Создание Депозиты - 2012
руководства на банковских
нормативной базы антикризисный Новый механизм
Минфина и депозитах – первые
под размещение инструмент размещения
Казначейства о операции
средств на Правительства депозитов
необходимости Центральный Банк-
банковских Российской Казначейства
управления Минфин-
депозитах Федерации
ликвидностью Казначейство
2013
2013 2014 2015
Новое полномочие 2014
Покупка Кредиты субъектам Кредиты
Казначейства– Валютные
иностранной Российской Муниципальным
управление депозиты
валюты Федерации образованиям
остатками средств
2018
2017
Репо по плавающей 2019 2019 - 2021
2016 Депозиты по
2015 ставке Депозиты с Инструменты
Многодневное плавающей ставке
Репо overnight Валютный своп центральным привлечения
репо Депозиты до
Депозиты до контрагентом средств
востребования
востребования
Слайд 6
Плавающая ставка или фиксированная ставка
Договор по Договор по
фиксированной ставке плавающей ставке
Слайд 7
Виды операций
Размещение
средств на Кредиты
банковских Покупка бюджетам
депозитах ценных бумаг субъектов РФ и Покупка
по договорам местным иностранной
в рублях и в валюты
иностранной РЕПО бюджетам
валюте
Слайд 8
• Размещение средств федерального
бюджета на банковских депозитах
deposit account
Слайд 9
Требования к кредитным организациям при
размещении средств на банковских депозитах
2008г.
1.Наличие Генеральной лицензии Банка
России
2.Собственные средства (капитал) не
менее 5 млрд. руб.
2018г.
3.Наличие международного рейтинга не 1.Наличие Генеральной лицензии
ниже инвестиционного уровня (Fitch- Банка России
Ratings, Standard & Poor’s, Moody’s 2.Собственные средства (капитал) не
Investors Service) менее 25 млрд. руб.
3.Наличие Российского рейтинга не
24 банка ниже инвестиционного уровня (АКРА и
RAEX) или собственные средства 100
млрд. руб. и контроль Банка России
2017г. 17 банков
1.Наличие Генеральной лицензии
Банка России
2.Собственные средства (капитал) не
менее 250 млрд. руб.
3.Наличие Российского рейтинга не
ниже инвестиционного уровня (АКРА)
6 банков
Слайд 10Схема размещения средств
на банковских депозитах
Условия
Казначейство размещения
России 1
3
Свод
заявок
Ставка
Торги
отсечения
4 2 Заявки на
средства в
Оферта
пределах
Перевод 5 лимита
средств
7
6
Заключение
Акцепт
договоров Кредитные
9 оферты организации
Получение
средств
8
Предоставление
выписки 9
Слайд 11Результаты размещения средств на
банковских депозитах
по состоянию на 01.10.2018г.
Объем
размещения
Объем
доходов
Курс Банка России на 01.10.2018 EUR – 76,2294
647,8 млрд. € 4,7 млрд. €
Слайд 12• Операции покупки (продажи)
ценных бумаг по договорам репо
Repurchase operation (or repo)
Слайд 13Схема проведения операций репо
Реестр заявок, реестр договоров
Минфин России
Казначейство
Параметры отбора, ставка отсечения
России Отчет 6
Предложения о Банк России
покупке
Банк России 1
3
Ставка Гос. ценные
Свод
отсечения
заявок бумаги
Исполнение 4
сделок
5
2
Заявки на
продажу
Средства (лимит)
бюджета Исполнение Кредитные
сделок организации
5
Слайд № 14Результаты проведения операций репо
за 2015 – 2018 гг.
по состоянию на 01.10.2018 г.
Объем размещения, млрд руб. Объем доходов, млрд руб.
Курс Банка России на 01.10.2018 EUR – 76,2294
1 394,1 млрд. € 0,9 млрд. €
Слайд 15• Кредиты бюджетам субъектов
Российской Федерации и
местным бюджетам
Слайд 16Основные условия предоставления
бюджетных кредитов
• Кредит предоставляется Российской Федерацией (Казначейством) субъектам Российской Федерации и
1. муниципальным образованиям.
• Управлением Федерального казначейства с заемщиком, по месту открытия счета 40201 (40204), заключается
2. Договор на текущий финансовый год.
3. • Кредит предоставляется за счет остатков средств на едином счете федерального бюджета.
• Кредит предоставляется в размере, не превышающем одной двенадцатой объема доходов бюджета, за
4. исключением субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение.
5. • Процентная ставка – в размере 0,1% годовых.
6. • Срок кредита – не должен превышать 90 дней, при условии его возврата не позднее 25 ноября.
7. • Для получения кредита заключается Кредитный договор (3 рабочих дня от обращения до получения средств).
8. • Одновременно выдается только один кредит.
9. • Кредит не предоставляется в случае наличия размещенных бюджетных средств на банковских депозитах.
Слайд № 17Схема предоставления бюджетного кредита
3 Заявка на средства (на 2-й день)
тер. орган ФК ЦА ФК
4 Подкрепление счета (на 4-й день)
счет Заемщика УФБО
40201,40204 6 Отчетность о кредитовании
(подекадно)
2
1
Проверка: Дополнительное соглашение к Договору
-полномочия должностных лиц (Кредитный договор), подписанное
-непревышение лимита на средства Заемщиком
(1/12 доходов) (сумма кредита, срок, сумма %, даты
-срок не более 90 дней привлечения и возврата)
-возврат не позднее 25 ноября (за 4 дня)
-% ставка по закону о бюджете
-ограничения Заемщик
5 (в лице
Подписание кредитного договора и уполномоченного
перевод средств (на 4 день) органа)
или отказ
Слайд 18Результаты предоставления бюджетных кредитов
за 2014 - 2018 гг.
по состоянию на 01.10.2018г.
Курс Банка России на 01.10.2018 EUR – 76,2294
43,9 млрд. € 4,1 млрд. €
3 343,6
млрд руб. Субъекты
Российской
Федерации
Субъекты Российской Муниципальные
Год
Федерации образования
2014 521,6 -
2015 869,6 47,2 316,2
2016 758,6 89,6 млрд руб.
2017 729,2 109,7
2018
(по состоянию на 464,5 69,7
01.10.2018г. )
ВСЕГО 3 343,6 316,2
Слайд 19• Покупка иностранной
валюты
Слайд 20Основные условия покупки иностранной валюты
Покупка/продажа иностранной валюты на внутреннем валютном рынке:
«в целях повышения стабильности и предсказуемости внутренних экономических условий и снижения влияния
изменчивой конъюнктуры рынка энергоносителей на российскую экономику и государственные финансы».
Объем операций по покупке/продаже иностранной валюты зависит от суммы полученных нефтегазовых
доходов федерального бюджета, превышающих сумму, учтенную при составлении федерального бюджета на
текущий год:
все, что больше 40 долларов США за баррель.
Купленная иностранная валюта размещается Казначейством на банковских счетах в иностранных валютах,
открытых Федеральному казначейству в Центральном банке.
На остатки денежных средств, размещенных на Объем покупки (продажи) иностранной валюты и даты
банковских счетах в иностранных валютах, открытых покупки (продажи) иностранной валюты определяются
Казначейству в Центральном банке, уплачиваются Казначейством по согласованию с Минфином таким
проценты. образом, чтобы обеспечить равномерную конверсию
средств в течение планового периода.
Слайд 21Схема покупки иностранной валюты
Перечисление доходов
3
2 Покупка иностранной валюты
Счет
Казначейства
России
4
Информация о
результатах покупки Приказ об использовании
иностранной валюты 1
дополнительных нефтегазовых
доходов
Слайд 22Статистика покупки иностранной валюты
Приобретено валюты Приобретено валюты Приобретено валюты Приобретено валюты
на сумму на сумму на сумму на сумму
10 000,0 млн руб. 202 241,1 млн руб. 829 130,0 млн руб. 2 742 041,0 млн руб.
Уплачен % доход Уплачен % доход Уплачен % доход
0,6 млн руб. 9,9 млн руб. 1 183,2 млн руб.
Перечислено в
Перечислено в Резервный фонд ФНБ
Курс Банка России на 01.10.2018 EUR – 76,2294
131,2 млн. € 2 653,1 млн. € 10 876,8 млн. € 35 970,9 млн. €
Слайд 23ИТОГИ
управления остатками за 2008-2018 гг.
по состоянию на 01.10.2018 г.
Объем размещения Объем зачисленных доходов
165 416,6 444,7
млрд руб. млрд руб.
Курс Банка России на 01.10.2018 EUR – 76,2294
2 170,0 млрд. € 5,8 млрд. €
Слайд 24Управление рисками при проведении операций
•Организация внутреннего
контроля
Правовая база: •Разделение полномочий (front-
•Установление требований к к/о Текущее office, back-office, midle-office)
(ген. лицензия, капитал,
отсутствие задолженности по
управление
операциям ФК и др.) внутренними
•Предоставление Казначейству рисками
права:
• безакцептного списания
задолженности к/о по
депозитным операциям и
договорам репо;
•списания задолженности по Операции по
бюджетным кредитам за счет управлению
поступающих доходов в остатками
региональный и местный
средств на
бюджеты;
ЕКС Текущее
проведения
•Открытость
управление
операций (www.roskazna.ru)
внешними
Превентивные рисками
меры
Соглашение о контроле качества
услуг с контрагентами (ПАО
Московская биржа, НКО АО НРД)
Слайд 25Перспективы развития видов операций
Новые операции Новые операции Размещение
по размещению по привлечению средств
средств средств государственных
организаций
• до востребования • валютный своп • внебюджетные
• валютный своп • прямое репо фонды
• покупка/продажа • привлечение
иностранной валюты на кредитов на кассовый
бирже разрыв (Минфин
• депозиты с центральным России)
контрагентом
Слайд 26Вы также можете почитать
