БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН по решению муниципалитета города Ярославля от 20.12.2018 190 "О бюджете города Ярославля на 2019 год и плановый период ...
←
→
Транскрипция содержимого страницы
Если ваш браузер не отображает страницу правильно, пожалуйста, читайте содержимое страницы ниже
БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН
по решению муниципалитета
города Ярославля от 20.12.2018 № 190
«О бюджете города Ярославля на 2019 год
и плановый период 2020-2021 годов»
Что такое «Бюджет для граждан» - это документ, разрабатываемый в целях ознакомления граждан, не обладающих специальными знаниями в сфере бюджетного законодательства, с основными целями, задачами и приоритетными направлениями формирования и исполнения бюджета города Ярославля.
Что такое «Бюджет»
БЮДЖЕТ - это план доходов и расходов.
В городе Ярославле бюджет составляется на 3 года
ДОХОДЫ - это поступающие в бюджет средства: налоги, платежи и
сборы, средства из вышестоящих бюджетов
РАСХОДЫ - это выплачиваемые из бюджета денежные средства на
социальные выплаты населению, оказание муниципальных услуг,
капитальное строительство и другие нужды
ДЕФИЦИТ - превышение ПРОФИЦИТ - превышение
расходов бюджета над его доходов бюджета над его
доходами расходами
Бюджетная система Российской Федерации
Бюджетная система - это совокупность федерального
бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации,
местных бюджетов и бюджетов государственных
внебюджетных фондов
на уровне на уровне на уровне
Российской субъекта местного
Федерации РФ самоуправления
Федеральный Бюджеты Бюджеты
бюджет субъектов РФ городских округов
Бюджеты Бюджеты
Бюджеты
государственных территориальных
муниципальных
внебюджетных государственных
районов
фондов внебюджетных фондов
Финансовые ресурсы и расходы бюджета
БЮДЖЕТ
ГОРОДА ЯРОСЛАВЛЯ
Этапы бюджетного процесса в городе Ярославле
на примере бюджета города на 2019 год
апрель-
Составление проекта бюджета
октябрь
2018 октябрь-
Рассмотрение проекта бюджета
декабрь
декабрь Утверждение проекта бюджета
январь-
2019 Исполнение бюджета
декабрь
январь-
Формирование отчета об исполнении бюджета
март
2020 апрель-
Рассмотрение отчета об исполнении бюджета
май
май-
Утверждение отчета об исполнении бюджета
июнь
Гражданин и его участие в бюджетном процессе
Гражданин как налогоплательщик
платит налоги, часть которых поступает в бюджет города
Участие в публичных Участие в публичных
слушаниях по слушаниях по
проекту бюджета исполнению бюджета
БЮДЖЕТ
Гражданин как получатель социальных
гарантий и муниципальных услуг
в учреждениях образования, культуры, физической
культуры и спорта, ЖКХ и других
Основы формирования бюджета
Послание Президента
Российской Федерации
Основные направления
бюджетной и налоговой политики
Прогноз социально-экономического
развития города Ярославля
Муниципальные программы
города Ярославля
Бюджет
города Ярославля на 2019 год
и плановый период 2020-2021 годов
Доходы бюджета
Доходы бюджета - поступающие в бюджет денежные средства (исключение –
средства от продажи акций и кредитные ресурсы)
Налоговые Неналоговые Безвозмездные
доходы доходы поступления
Поступления от
других бюджетов
Поступления
бюджетной системы
от уплаты
Российской
федеральных, Поступления
Федерации
региональных и от уплаты иных
(межбюджетные
местных налогов платежей и сборов,
трансферты в виде
и сборов, установленных
дотаций, субсидий и
предусмотренных законодательством
субвенций)
Налоговым Российской
Поступления от
кодексом Федерации
организаций и
Российской
граждан (кроме
Федерации
налоговых и
неналоговых доходов)
Виды доходов бюджета города Ярославля
Налоговые Неналоговые Безвозмездные
доходы доходы поступления
Налог на доходы Доходы от Дотации
физических лиц использования
Акцизы на имущества,
находящегося в Субсидии
нефтепродукты
муниципальной
Единый налог на собственности Субвенции
вменный доход
Доходы от продажи Иные межбюджетные
Единый трансферты
сельскохозяйственный материальных и
налог нематериальных Прочие безвозмездные
активов поступления
Налог, взимаемый в связи
с применением патентной Платежи за пользование
системы налогообложения природными ресурсами
Налог на имущество
физических лиц Доходы от оказания
платных услуг
Земельный налог
Штрафы, санкции,
Государственная пошлина возмещение ущерба
Прочие неналоговые
доходыНалоги, уплачиваемые гражданином в бюджеты
всех уровней
Налог на доходы Налог на имущество
физических лиц физических лиц
Ставка налога (от вида дохода): Ставка налога (по объектам налогообложения в
зависимости от кадастровой стоимости):
13 % с дохода каждого работающего гражданина 0,1 % • до 2 000 тыс.руб.
9%, 30%, 35% в отдельных случаях 0,15 % • от 2 001 тыс.руб. до 5 000 тыс.руб.
Важно! Налоговым кодексом РФ предусмотрены 0,2% • свыше 5 000 тыс. руб.
налоговые вычеты: 2 % • свыше 300 000 тыс. руб., а также из
стандартные (ст. 218 ) Перечня имущества коммерческого
социальные (ст. 219 ) использования
имущественные (ст. 220 ) 0,5% • прочие объекты
профессиональные (ст. 221 ) Важно! Срок уплаты налога
прочие (ст. 220.1) - не позднее 1 декабря, следующего
за истекшим налоговым периодом
Земельный налог Транспортный налог
Ставка налога Ставка налога
(в зависимости от вида участка):
(за каждую лошадиную силу, руб.):
0,3 % • под жилищным фондом от 13,1 до 145 • легковые автомобили
• для личного подсобного и
дачного хозяйства, садоводства от 7,5 до 38 • мотоциклы и мотороллеры
и огородничества сельскохозяйственного
от 42 до 70 • автобусы
назначения
• для обеспечения обороны, безопасности от 25 до 73 • грузовые автомобили
таможенных нужд
от 22 до 750 • прочие транспортные средства
1,5 % • за прочие земельные участки
Важно! Срок уплаты земельного налога Важно! Срок уплаты транспортного налога
физическими лицами - не позднее 1 декабря, физическими лицами - не позднее 1 декабря,
следующего за истекшим налоговым периодом. следующего за истекшим налоговым периодом.Основные показатели прогноза социально-
экономического развития города Ярославля
на 2019 год
Единица Прогноз
Наименование показателя
измерения на 2019 год
Численность постоянного населения на 01.01.2020 тыс. чел. 610,7
Коэффициент рождаемости (число родившихся на 1 тыс.чел.) чел. 10,6
Коэффициент смертности (число умерших на 1 тыс.чел.) чел. 12,7
Среднесписочная численность работников организаций (без
тыс. чел. 164,4
субъектов малого предпринимательства)
Численность лиц, имеющих статус безработного на 01.01.2020 тыс. чел. 2,8
Сводный индекс потребительских цен на товары и услуги по % роста к
пред. году
104,0
городу Ярославлю
Объем отгруженных товаров (работ, услуг) собственного
млрд. руб. 250,2
производства промышленными предприятиями города
Объем инвестиций в основной капитал млрд. руб. 38,3
Оборот субъектов малого и среднего предпринимательства млрд. руб. 261,2
м2 на 1
Средняя обеспеченность жильем населения на 01.01.2020 жителя
24,6Основные показатели развития экономики
города Ярославля
тыс.чел.
615 Численность постоянного населения
609 611 613
В планируемый период ожидается сохранение
прироста числа жителей города в среднем на 0,3%
ежегодно. В 2021 году среднегодовая численность
постоянного населения города, по прогнозу,
составит 615,3 тыс.человек, что на 1,0% выше
оценочных значений показателя 2018 года
2018 2019 2020 2021
оценка прогноз прогноз прогноз
Уровень регистрируемой безработицы 1,0 %
0,8
На конец 2018 года уровень безработицы оценочно
0,7 0,7
составит 1,0% и, по прогнозу, в 2019-2021 годы по
мере стабилизации ситуации в экономике города,
снизится к 2021 году до 0,7%.
2018 2019 2020 2021
оценка прогноз прогноз прогнозОсновные показатели развития экономики
города Ярославля
% год к году
Индекс потребительских цен
103,3 104,0 103,9 103,8
В плановом периоде 2019-2021 годов
прогнозируется незначительное увеличение
индекса потребительских цен, который в 2021
году, по прогнозу относительно 2020 года
составит 103,8%
2018 2019 2020 2021
оценка прогноз прогноз прогноз
млрд.руб.
Объем инвестиций в основной капитал 44,0
40,4
Объем инвестиций в основной капитал по итогам 38,3
2018 года оценивается в 37,2 млрд. руб. в 37,2
номинальном выражении, что в действующих ценах
на 2,0% выше уровня 2017 года. В прогнозном
периоде отмечается положительная динамика
2018 2019 2020 2021
притока инвестиций в основной капитал
оценка прогноз прогноз прогнозОсновные показатели развития экономики
города Ярославля
млрд.руб. 313 Объем отгруженных товаров
(работ, услуг) собственного производства
279
250 В планируемый период прогнозируется дальнейшее
увеличение объема отгруженных товаров
224 собственного производства промышленными
организациями города в среднем на 11,5-12,1%
ежегодно
2018 2019 2020 2021
оценка прогноз прогноз прогноз
м2 на 1 жителя
Обеспеченность жильем населения
24,2 24,6 25,0 25,5
В прогнозируемом периоде к 2021 году планируется
увеличение обеспеченности жильем населения
города за счет высоких темпов роста жилищного
строительства
2018 2019 2020 2021
оценка прогноз прогноз прогнозОсновные задачи и приоритетные направления бюджетной и налоговой политики города Ярославля на 2019-2021 годы Обеспечение наполняемости доходной части бюджета, в том числе за счет повышения эффективности использования имущества Поддержка предпринимательской и инвестиционной активности, увеличение налогового потенциала города Бюджетное планирование исходя из возможностей доходного потенциала, сформированного на основе прогноза социально- экономического развития города Повышение эффективности расходования бюджетных средств Поддержание уровня долговой нагрузки на бюджет на экономически безопасном уровне Повышение прозрачности и открытости бюджетного процесса
Параметры бюджета на 2019-2021 годы
млн.руб.
Наименование 2019 год 2020 год 2021 год
ДОХОДЫ 19 471 19 004 18 805
32,0 тыс.руб. 31,2 тыс.руб. 30,8 тыс.руб.
в том числе: на 1 жителя на 1 жителя на 1 жителя
собственные доходы 7 019 7 295 7 336
безвозмездные поступления из
вышестоящих бюджетов 12 452 11 709 11 469
РАСХОДЫ 19 471 19 004 18 805
32,0 тыс.руб. 31,2 тыс.руб. 30,8 тыс.руб.
в том числе за счет средств: на 1 жителя на 1 жителя на 1 жителя
городского бюджета 7 019 7 295 7 336
вышестоящих бюджетов 12 452 11 709 11 469
ДЕФИЦИТ - - -
МУНИЦИПАЛЬНЫЙ
ДОЛГ
6 870 6 870 6 870Динамика доходов бюджета города
млн.руб.
Всего
Прогноз 18 805
2021 год
7 336 11 469
Прогноз
2020 год 7 295 11 709 19 004
Прогноз
2019 год 7 019 12 452 19 471
Оценка
2018 год 7 396 12 017 19 413
Факт
2017 год 7 137 12 048 19 185
Налоговые и Безвозмездные
неналоговые доходы поступленияНалоговые доходы бюджета города
Структура налоговых доходов млн.руб.
2019 год Налог на доходы Показатели 2019 2020 2021
физических лиц - 4 385 НАЛОГОВЫЕ
Земельный налог - 694 ДОХОДЫ 5 885 6 266 6 330
12% в т. ч.:
Налог на имущество Федеральные налоги 4 513 4 802 5 126
75% 5 885 6%
физических лиц - 333
5% Налоги со
2% Единый налог на специальными 345 406 128
вмененный доход - 318 режимами
Прочие налоговые Местные налоги 1 027 1 058 1 076
доходы - 155
Динамика налоговых доходов в 2017 – 2021 годах
6 044 5 885 6 266 +1% 6 330
5 371 +13% -3% +6%
Факт Оценка Прогноз Прогноз Прогноз
2017 год 2018 год 2019 год 2020 год 2021 годНалоговые доходы бюджета города
Динамика основных налоговых доходов в 2018 – 2019 годах
млн.руб.
Налог на доходы 4 385 -4%
физических
лиц 4 588
694
Земельный
налог +1%
690
Налог на
имущество 333
физических
2019 год
276 +21% прогноз
лиц
Единый налог 318 2018 год
-6%
на вмененный оценка
доход 340Неналоговые доходы бюджета города
Структура неналоговых доходов млн.руб.
2019 год Доходы от использования
имущества - 759 Показатели 2019 2020 2021
НЕНАЛОГОВЫЕ 1 134 1 029 1 006
17% Доходы от реализации ДОХОДЫ, в т. ч.:
имущества и земельных Доходы от использования
участков - 195 имущества 759 713 731
1 134 12% Штрафы, санкции, Доходы от реализации
возмещение ущерба - 138
4% имущества и земельных 195 140 98
67% участков
Прочие неналоговые
доходы - 42
Прочие неналоговые
доходы
180 176 177
Динамика неналоговых доходов в 2017 – 2021 годах
1 766 -23%
1 352 -16% 1 134 -9% 1 029 -2% 1 006
Факт Оценка Прогноз Прогноз Прогноз
2017 год 2018 год 2019 год 2020 год 2021 годНеналоговые доходы бюджета города
Динамика основных неналоговых доходов в 2018 – 2019 годах
млн.руб.
Доходы от 759 -2%
использования
имущества
778
Доходы от
реализации 195
-41%
имущества и
земельных 331
участков 2019 год
прогноз
Штрафы, 138
санкции, 2018 год
-26%
возмещение оценка
ущерба 186Безвозмездные поступления в бюджет города
Структура безвозмездных поступлений млн.руб.
2019 год Показатели 2019 2020 2021
Субсидии - 2 190 БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ
12 452 11 709 11 469
на решение вопросов ПОСТУПЛЕНИЯ,
в т. ч.:
местного значения
82% 12 452 18% Субвенции - 10 262 Субсидии 2 190 1 622 1 370
на выполнение
переданных Субвенции 10 262 10 087 10 099
полномочий в соответствии с Законом ЯО «Об областном
бюджете на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов»
Динамика безвозмездных поступлений в 2017 – 2021 годах
12 048 12 017 +4% 12 452 -6% 11 709 -2% 11 469
Факт Оценка Прогноз Прогноз Прогноз
2017 год 2018 год 2019 год 2020 год 2021 годПриоритетные направления расходования средств
в 2019 году
млн.руб.
Начало строительства школы
179 в микрорайоне «Сокол» на 750 мест
Строительство (реконструкция)
204 3-х автомобильных дорог
Строительство 8-ми дошкольных
692 образовательных организаций на 1 300 мест
744 Ремонт 6-ти автомобильных дорогОтраслевая структура расходов бюджета в 2019 году
млн.руб.
Всего расходов – 19 471
Всего на социальную сферу – 14 360
Департамент
1 909 74% Департамент
по социальной
образования
поддержке населения
и охране труда 8 805
10% 3 745
45,2%
1 319 19,2%
838 Управление
4% 952 791 по физической
7% 4,9% 4,1% культуре и
спорту
415 630 Управление
культуры 67 Управление
2% по молодежной
3% 0,3% политике
прочие расходы социальная сфера
дорожное хозяйство ЖКХ, транспортное обслуживание
благоустройство муниципальный долгЭкономическая структура расходов в 2019 году
коммунальные млн.руб.
увеличение стоимости услуги
основных средств
1 075
1 089
социальная поддержка 6% заработная плата
6%
населения с начислениями
3 589 9 577
18%
Всего
расходы по
содержанию имущества
19 471
1 213
6%
49%
прочие 12%
текущие расходы
2 298 3%
обслуживание долга
630Адресная инвестиционная программа в 2019 году
млн.руб.
строительство 8-ми дошкольных
образовательных организаций
692 204 строительство/реконструкция
3-х автомобильных дорог
Всего строительство школы в
1 166 микрорайоне «Сокол» на 750 мест
3 179
реконструкция спортивных
объектов на стадионе «Славнефть»
88
обеспечение жильем
отдельных категорий гражданПрограммные и непрограммные расходы в 2019 году
млн.руб.
1 172 18 299
непрограммные программные МП «Развитие физической культуры и спорта
расходы расходы в городе Ярославле»:
18 спортивных школ и центров физической
6% 26 94% 785 культуры и спорта
356 спортивно-массовых мероприятий
муниципальных реконструкция спортивных объектов на стадионе
«Славнефть»
программ
МП «Развитие транспортной системы
города Ярославля»:
480 80 городских маршрутов
13 тыс. получателей транспортных льгот в месяц
МП «Развитие образования в городе Ярославле»:
35 тыс. воспитанников в детских садах МП «Благоустройство и озеленение
63 тыс. учащихся в школах территории города Ярославля»:
9 625 53 тыс. получающих дополнительное образование
строительство 8-ми дошкольных организаций и 453 содержание 6,8 млн. м2 городских лесов
школы в микрорайоне «Сокол» и зеленых зон города
содержание 13 тыс. объектов благоустройства
МП «Социальная поддержка жителей
города Ярославля» МП «Повышение безопасности
3 731 308 тыс. получателей социальных дорожного движения»:
выплат, пособий, компенсаций 102 содержание 214 светофорных объектов
устройство и модернизация 9 светофорных объектов
МП «Обеспечение сохранности
автомобильных дорог …»:
1 162 строительство/реконструкция дорог (3 объекта)
содержание 13 500 м2 дорог МП «Организация отдыха детей…»:
ремонт 15 км дорог (6 объектов) 72 отдых 17 тыс. детей и подростков
МП «Развитие культуры в городе Ярославле»:
3,8 тыс. участников клубов, кружков и ансамблей МП «Обеспечение жильем
951 4,5 тыс. учащихся в ДШИ 25 молодых семей…»
900 тыс. посещений в год библиотек социальные выплаты 57 молодым семьямМуниципальный долг
млн.руб.
Всего
на
01.01.2021 6 870 6 870
(прогноз)
42
на
01.01.2020 6 828 6 870
(прогноз)
212
на
01.01.2019 6 658 6 870
(прогноз)
240
на
01.01.2018 6 202 6 442
(факт)
240
на
01.01.2017 5 645 5 885
(факт)
Бюджетные кредиты
Кредиты кредитных организацийДефицит бюджета города Ярославля
млн.руб.
700 674
600 692
500 610
400
300
200
100
0 - - -
2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. 2020 г. 2021 г.
Ограничения по объему дефицита местного бюджета, установленные ст. 92.1 Бюджетного кодекса
РФ:
Не более 10% утвержденного (фактического) годового объема доходов местного бюджета без
учета утвержденного (фактического) объема безвозмездных поступленийОбратная связь
Мы в социальных сетях
https://goo.gl/mnBWsC https://goo.gl/tY8XW2 https://goo.gl/3Au6Hb
В случае возникновения вопросов Вы можете обратиться в департамент
финансов мэрии города Ярославля
● по телефону +7 (4852) 30-46-98;
● по электронной почте common@fin.city-yar.ru
● написать письмо или прийти лично в часы приема
(пятница с 15.00 до 16.00) по адресу:
150999, город Ярославль, улица Андропова, дом 6Вы также можете почитать
