БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН - МУНИЦИПАЛЬНЫЙ РАЙОН "ПРОХОРОВСКИЙ РАЙОН" - ПРОЕКТ решения Муниципального совета "О районном бюджете муниципального района ...
←
→
Транскрипция содержимого страницы
Если ваш браузер не отображает страницу правильно, пожалуйста, читайте содержимое страницы ниже
МУНИЦИПАЛЬНЫЙ РАЙОН
«ПРОХОРОВСКИЙ РАЙОН»
БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН
ПРОЕКТ решения Муниципального совета «О районном бюджете муниципального
района «Прохоровский район» на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов»
Уважаемые граждане,
жители муниципального района
«Прохоровский район»!
В настоящее время «Бюджет для граждан» является
одним из многогранных и актуальных проектов. В доступной
форме для всех желающих предлагается широкий круг вопросов,
связанных с основами бюджетной политики, с характеристиками
бюджета Прохоровского района и результатами его использования.
«Бюджет для граждан» нацелен на получение
обратной связи от граждан, которым интересны современные
проблемы муниципальных финансов. Каждый житель
Прохоровского района является налогоплательщиком и
потребителем государственных и муниципальных услуг. Он
должен быть уверен в том, что передаваемые им в распоряжение
государства средства используются прозрачно, эффективно и
приносят конкретные результаты.
Рассчитываю, что наша совместная работа будет
способствовать развитию прозрачности и открытости бюджета и
бюджетного процесса, и послужит укреплению доверия и
взаимопонимания между нами.
Глава администрации
Прохоровского района С.М.Канищев
Что такое «Бюджет для граждан»?
Простое и наглядное
Расходы
представление информации о
Доходы БЮДЖЕТ бюджете – доступно о том,
как получает и как расходует
Кассовое
исполнение
государство средства.
ГРБС
БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН
Что такое «Бюджет для
граждан»?
«Бюджет для граждан»
Упрощённая версия бюджетного
документа. В нём содержит информационно-
аналитический материал, который предназначен
для ознакомления граждан с задачами и
приоритетными направлениями бюджетной и
налоговой политики, основными условиями
формирования бюджета, источниками доходов
бюджета, направлениями бюджетных расходов,
планируемыми результатами использования
бюджетных ассигнований, а так же вовлечение
граждан в обсуждение бюджетных решений.
Цели создания
Бюджета для граждан
Информирование граждан о ходе бюджетного
процесса в муниципальном районе «Прохоровский
район»;
Повышение прозрачности формирования и
расходования бюджетных средств в районе;
Повышение ответственности органов местного
самоуправления района при принятии решений в
сфере бюджетной политики;
Формирование положительного имиджа
Прохоровского района.
Муниципальный район
«Прохоровский район» на 01.01.2016 г
ПЛОЩАДЬ
1 378 км²
НАСЕЛЕНИЕ
27 314 человек:
•Женщин - 14 613 человек
•Мужчин - 12 701 человек
МУНИЦИПАЛЬНЫЕ
УЧРЕЖДЕНИЯ – 99:
• Автономные – 2
• Бюджетные – 46
• Казённые - 51
1 городское и 17 сельских поселений, 135 населённых пунктов
СТРУКТУРА «БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН»: Основные понятия и характеристики бюджета Прогноз социально-экономического развития района Доходы бюджета Расходы бюджета Муниципальные программы Дополнительная информация
ЧТО ТАКОЕ БЮДЖЕТ?
БЮДЖЕТ – это план доходов и расходов
на определенный период
Доходы бюджета - Расходы бюджета -
поступающие в бюджет выплачиваемые из бюджета
денежные средства денежные средства
ИЗ ЧЕГО СОСТОЯТ ДОХОДЫ И
РАСХОДЫ? Единый налог на
Налог на имущество вменённый доход
Аренда земли и
Земельный налог имущества
Налог на доходы Безвозмездные
физических лиц поступления
Спорт
Образование
Культура Прочие расходы
Жилищно-коммунальное Социальная
хозяйство защитаВЕСЫ БЮДЖЕТА
Сбалансированный бюджет
Запланированные доходы Запланированные расходы
Государство стремиться к тому, чтобы бюджет был сбалансированным. Когда
нарушается это равенство, возникает:
Профицит бюджета – превышение Дефицит бюджета – превышение
доходов бюджета над его расходами расходов бюджета над его доходами
Недостающие
Излишки средств средства берут в
направляются в долг или из
накопления накопленийКАКИЕ БЫВАЮТ БЮДЖЕТЫ
Бюджеты публично- Бюджеты
Бюджеты семей правовых организаций
образований:
Российской Федерации субъектов Российской
(федеральный бюджет, Федерации (региональные муниципальных
бюджеты бюджеты, бюджеты образований
государственных территориальных фондов
(местные бюджеты)
внебюджетных фондов обязательного медицинского
Российской Федерации) страхования)СЕМЕЙНЫЙ БЮДЖЕТ Состоит из баланса доходов и расходов
БЮДЖЕТНАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Бюджетная система – это совокупность бюджетов государств, административно-
территориальных образований, государственных учреждений и фондов, которые
самостоятельны в бюджетном отношении. Она основана на правовых нормах,
экономических отношениях и государственном устройстве.
Бюджетная система состоит из бюджетов следующих уровней:
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ
РЕГИОНАЛЬНЫЙ
МУНИЦИПАЛЬНЫЙ
Муниципальный бюджет – одна из составных частей бюджетной системы Российской Федерации. Он
является финансовой основой деятельности органов местного самоуправления.Консолидированный бюджет Прохоровского района
Консолидированный бюджет района — это бюджет муниципального
района (районный бюджет) и свод бюджетов городских и сельских поселений,
входящих в состав муниципального района (без учета межбюджетных
трансфертов между этими бюджетами).
Консолидированный
бюджет района
Бюджет Бюджеты сельских
муниципального (17) и городских
района (1) поселенийБюджетный процесс
Бюджетный процесс — это составление, рассмотрение, утверждение и
исполнение всех видов государственного бюджета.
Бюджетный процесс
Разработка Рассмотрение Утверждение Исполнение Рассмотрение
проекта проекта проекта бюджета и утверждение
бюджета бюджета бюджета отчета об
исполнении
бюджета
Бюджетный
год
БЮДЖЕТНЫЙ ПЕРИОДНа чём основывается составление
проекта бюджета района?
Проект районного бюджета составляется и утверждается
сроком на три года – очередной финансовый год и
плановый период.
Составление проекта районного бюджета основывается на
1 2 3 4
Бюджетном Иных Прогнозе Муниципальн
социально- ых программах
послании нормативных
экономического Прохоровского
Президента документах развития района
Российской Белгородской Прохоровского
Федерации области районаУчастие гражданина в бюджетном процессе
Помогает формировать доходную часть Возможности влияния
бюджета (налог на доходы физических лиц,
налог на имущество физических лиц,
гражданина на состав бюджета
транспортный налог, земельный налог)
КАК НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИК Публичные слушания
проекта Решения о
бюджете на очередной
БЮДЖЕТ финансовый год (проходят
на Муниципальном совете
КАК ПОЛУЧАТЕЛЬ ежегодно в декабре)
СОЦИАЛЬНЫХ ГАРАНТИЙ
Получает социальные гарантии – расходная
часть бюджета (образование, социальные
льготы и другие направления социальных
гарантий населению)БЮДЖЕТНАЯ ПОЛИТИКА Цель бюджетной политики – повышение эффективности бюджетных расходов Основные задачи бюджетной политики: • повышение эффективности и результативности имеющихся инструментов программно-целевого управления; • создание условий для повышения качества предоставления муниципальных услуг; • повышение эффективности процедур проведения муниципальных закупок; • совершенствование процедур предварительного и последующего контроля, в том числе уточнение порядка и содержания мер принуждения за нарушения в финансово- бюджетной сфере.
НАЛОГОВАЯ ПОЛИТИКА Приоритетами налоговой политики являются стабилизация налоговой системы с одновременным применением мер налогового стимулирования, а также дальнейшее повышение эффективности налоговой системы, путём: • обеспечения инвестиционной привлекательности Прохоровского района; • поддержки и стимулирования малого предпринимательства; • увеличение собираемости на территории Прохоровского района имущественных налогов; • сокращение недоимки по налогам; • оптимизация налоговых льгот.
Основная нормативно-правовая и методическая база, регламентирующая
бюджетное устройство и процесс на территории Прохоровского района
1. Конституция Российской Федерации;
2. Бюджетный кодекс Российской Федерации;
3. Налоговый кодекс Российской Федерации;
4. Земельный кодекс Российской Федерации;
5. Законы Российской Федерации о федеральном бюджете на очередной финансовый год;
6. Законы Белгородской области и решения представительных органов местного
самоуправления об областном и муниципальном бюджетах на очередной финансовый год;
7. Решение Муниципального совета Прохоровского района «Об утверждении положения» О
бюджетном устройстве и бюджетном процессе в Прохоровском районе»» от 01 июля 2014
года № 98;БЮДЖЕТНЫЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Бюджетный кодекс Российской Федерации (принят в 1998 году) устанавливает общие принципы бюджетного
законодательства Российской Федерации, организации и функционирования бюджетной системы Российской
Федерации, определяет основы бюджетного процесса и межбюджетных отношений, основания и виды
ответственности за нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации.
Бюджетный кодекс Российской Федерации
Часть I Часть II Часть III Часть IV
Общие положения Бюджетная система Бюджетные процесс в Бюджетные нарушения и
Российской Федерации Российской Федерации бюджетные меры
принуждения
Структура бюджетного Структура бюджетной Стадии бюджетного Бюджетные нарушения и их
законодательства системы Российской процесса виды
Федерации и бюджетной
классификации
Общие понятия и Принципы бюджетной Полномочия участников Бюджетные меры
термины системы бюджетного процесса принуждения
Разграничение Основные положения о Основы государственного
бюджетных полномочий доходах и расходах финансового контроля
Российской Федерации, бюджетов, государственном
субъектов Российской (муниципальном) долге,
Федерации и межбюджетных
муниципальных трансфертов
образованийПРОГНОЗ СОЦИАЛЬНО-
ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ
РАЙОНАПрогноз социально-экономического развития
муниципального района «Прохоровский район»
на 2016-2018 годы
Прогноз
социально- Определяет направления и ожидаемые
экономического результаты социально-экономического
развития развития Прохоровского района в
муниципального среднесрочной перспективе
района Формирует единую платформу для
«Прохоровский разработки муниципальных программ
район» Прохоровского района, иных документов
на 2016-2018 годы среднесрочного характераПервый приоритет - инвестиции
Инвестиции в основной капитал
( млн. рублей)
Инвестиции в расчете на душу населения
тыс. рублейСтроительство
Объём выполненных работ по виду
экономической деятельности
«строительство», млн. руб.
Строительство жилых домов, кв. метровТехническое перевооружение
действующих предприятий, прирост
мощностей и создание новых производств
Промышленное производство
Индекс
промышленного
производства
104,03 % 100,94 %
2016 год 2019 годТехническое перевооружение
действующих предприятий, прирост
мощностей и создание новых производств
Агропромышленный комплекс
В результате принимаемых мер по
развитию сельского хозяйства
района в хозяйствах всех категорий
в 2017 году намечается:
- в растениеводстве - собрать зерна
(в весе после доработки) 258,5 тыс.
тонн, 15,1 тыс.тонн сахарной свеклы,
15,2 тыс.тонн подсолнечника.
- в животноводстве – планируется
реализовать на убой (в живом весе) в
хозяйствах всех категорий скота и
птицы - 123,2 тыс. тонн, что выше
уровня 2015 года на 5,4%, в том числе
свиней – 120,2 тыс. тонн (4,25%).Второй приоритет – развитие сферы услуг
и ценовая политика
Уровень инфляции в 2019
г. – 104,3 %
Оборот розничной торговли
увеличился на 35,1%
2,5 млрд. руб.
2,4 млрд. руб.
2,1 млрд. руб. 2,2 млрд. руб.
1,9 млрд.
руб.
2015 2016 2017 2018 2019
год год год год годВторой приоритет – развитие сферы услуг
и ценовая политика
Объём платных услуг населению
130,45 %
2015 330
год млн. руб.
2019 430,5
год млн. руб.
Оборот общественного питания
2015 102,2 37,9 %
год млн. руб.
2019 141
год млн. руб.Развитие малого и среднего
предпринимательства
Количество предприятий, единиц
2016 год 111
108,1 %
2019 год
120
Численность работников, тыс. человек
2016 год
350
104,3 %
2019 год
365
Оборот предприятий, млрд. руб.
2016 год
1,65 109,1 %
2019 год
1,8Финансы
Прибыль прибыльных организаций – всего.
2016 год 3,0 млрд. руб.
2017 год 3,5 млрд. руб.
2018 год 3,7 млрд. руб.
2019 год 4,0 млрд. руб.Бюджетный баланс
Собственные доходы бюджета, Расходы бюджета,
млн. руб. млн. руб.
Дефицит(-), профицит(+) бюджета, млн. руб.Четвертый приоритет –
Развитие человеческого потенциала
Численность постоянного населения Коэффициент рождаемости,
(среднегодовая), тыс. человек Человек на 1000 населения
Коэффициент смертности, Коэффициент естественной убыли,
Человек на 1000 населения Человек на 1000 населенияРазвитие трудового потенциала
Среднемесячная номинальная начисленная
заработная плата
Среднесписочная численность работниковДоходы бюджета
районаЧто такое доходы?
Доходы бюджета - поступающие в бюджет денежные
средства, за исключением средств, являющихся
источниками финансирования дефицита бюджета.Какие бывают доходы?
Поступления от Поступления от уплаты
уплаты налогов, уста-
Поступления от других других пошлин и сборов,
новленных Налоговым бюджетов установленных законода-
кодексом РФ, например: тельством РФ, а также штра-
налог на прибыль организа-
(межбюджетные фов за нарушение законода-
ций;налог на доходы физичес- трансферты), тельства, например:таможенные пошли-
ны и таможенные сборы; доходы от
ких лиц;транспортный налог; организаций, граждан использования госу-дарственного
земельный налог; налог на иму- имущества; плата за не-гативное воздействие
щество физических лиц; налог на добычу (кроме налоговых и на окружающую среду;штрафы за нарушение
полезных ископаемых;др. неналоговых доходов) законо-дательст-ва о налогах и сборах; др.Прогноз налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Прохоровского района по
видам доходных источников в 2017-2019 годы
тыс. рублей
Темп роста, %
Наименование показателя Прогноз Прогноз
2017 Прогноз 2018 2019 2017 к 2016 2018 к 2017 2019 к 2018
Акцизы 15693 15418 16042 87,4 98,2 104,0
Налог на доходы физических лиц 271884 282759 294069 106,8 104,0 104,0
Единый налог на вмененный доход 9657 10043 10445 109,6 104,0 104,0
Единый сельхозналог 2236 2250 2280 105,3 100,6 101,3
Патент 4 4 4 100,0 100,0 100,0
Налог на имущество физических лиц 6645 6645 6645 102,2 100,0 100,0
Земельный налог 22912 22912 22912 101,8 100,0 100,0
Госпошлина 4709 4897 5093 110,4 104,0 104,0
Итого налоговый доходы 333740 344928 357490 105,4 103,4 103,6
Плата за негативное воздействие на окружающую среду 866 890 920 97,2 102,8 103,4
Арендная плата за земли 11000 11000 11000 110,0 100,0 100,0
Доходы от сдачи в аренду имущества, наход в гос. и муниц
собст-ти 2622 2000 2000 104,9 76,3 100,0
Прибыль унитарных предприятий 137 40 40 120,2 29,2 100,0
Доходы от продажи зем.участков, находящихся в муниц.
собственности 3000 3000 3000 46,2 100,0 100,0
Доходы от реализации имущества, наход в гос. и муниц
собст-ти 600 600 600 42,9 100,0 100,0
Штрафы 4321 4494 4674 105,0 104,0 104,0
Прочие неналоговые доходы 390 406 422 78,0 104,1 103,9
Доходы от предприним-ой и иной, приносящей доход деят-ти 2310 2402 2498 89,9 104,0 104,0
Итого неналоговые доходы 25246 24832 25154 88,3 98,4 101,3
Итого собственных доходов 358986 369760 382644 104,0 103,0 103,5Прогноз собственных доходов консолидированного бюджета района
на 2017-2019 годы
млн руб.
Темп роста, %
прогноза прогноза прогноза
2017 к 2018 к 2019 к
Прогноз Прогноз Прогноз оценке оценке оценке
Показатели 2017 2018 2019 2016 2017 2018
1 2 3 4 5 6 7
Собственные налоговые
и неналоговые доходы
консолидированного
бюджета 358 986 369 760 382 644 103,8 103 103,5
в том числе:
районный бюджет 301 656 312 687 324 767 104,6 103,7 103,9
местный бюджет 57 330 57 073 57 877 99,8 99,6 101,4Основные направления и ответственные исполнители по обеспечению резервов
роста доходов консолидированного бюджета района на 2017 год
Управление финансов и налоговой политики администрации района
Ответственные
исполнители
Управление МИФНС России №2 по Органы местного
имущественных, земельных Белгородской области
отношений, архитектуры и
самоуправления
Администраторы налоговых
градостроительства
и неналоговых доходов
администрации района
Обеспечение дополнительных Контроль за полнотой уплаты
поступлений НДФЛ налоговых платежей в бюджет
деятельности
Направления
Увелич.поступлений по Полное обеспечение налоговой
имущественным налогам физических отдачи от малого бизнеса
лиц
Увеличение администрирования
неналоговых платежей
ВСЕГО: +9 531 тыс рублей,
областной бюджет – 1 169 тыс рублей,
местный бюджет – 8 362 тыс рублейОБЕСПЕЧЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ
ПОСТУПЛЕНИЙ НДФЛ
+9 061 тыс рублей в 2017 году
Доведение ср.з/пл до Управление экономического развития
установленного уровня (не +100 тыс руб администрации района, управление
менее 22 тыс руб) безопасности администрации района
Управление экономического развития
администрации района, управление безопасности
Легализация «теневой» +6000 тыс руб администрации района, органы местного
заработной платы самоуправления, МИФНС России №2 по
Белгородской области
Управление финансов и налоговой политики
администрации района, органы местного
Постановкана налоговый учет +300 тыс руб самоуправления, МИФНС России №2 по
обособленных подразделений Белгородской области, управление строительства,
ЖКХ и транспорта района
Полнота декларирования +2361 тыс руб МИФНС России №2 по Белгородской области
гражданами полученных доходов
Управление имущественных, земельных
Выявление случаев занижения отношений, архитектуры и градостроительства
доходов от сдачи недвижимости администрации района, органы местного
в аренду, а также нелегальной +300 тыс руб
самоуправления, МИФНС России №2 по
сдачи недвижимости Белгородской областиКОНТРОЛЬ ЗА ПОЛНОТОЙ УПЛАТЫ НАЛОГОВЫХ
ПЛАТЕЖЕЙ В БЮДЖЕТ
+470 тыс рублей в 2017 году
Пресечение МИФНС России №2 по Белгородской
незаконных схем +70 тыс руб области, управление финансов и
минимизации налоговой политики администрации
налоговых платежей района
Органы местного самоуправления, МИФНС
Сокращение России №2 по Белгородской области,
задолженности по +400 тыс руб управление финансов и налоговой политики
администрации района
платежам в бюджетИсполнение консолидированного бюджета Прохоровского района за 2015 год, ожидаемое
исполнение 2016 года, прогноз на 2017 год
Ожидаемо
План е % План % плана
на Факт % План исполнени испо на 2017 года
2015 за 2015 испол на 2016 е за 2016 лнен 2017 к факту
Наименование показателя год год нения год год ия год 2016 года
Акцизы 11257 12051 107,1 15794 17964 113,7 15693 87,4
Налог на доходы физических лиц 244773 241617 98,7 259547 254547 98,1 271884 106,8
Единый налог на вмененный доход 9050 9315 102,9 9793 8815 90,0 9657 109,6
Единый сельхозналог 921 927 100,7 999 2131 213,3 2236 104,9
Патент 1 1 100,0 0 4 4 100,0
Налог на имущество физических лиц 5200 5471 105,2 6500 6500 100,0 6645 102,2
Земельный налог 22140 23612 106,6 22500 22500 100,0 22912 101,8
Прочие налоговые доходы 90 120 133,3
Госпошлина 3986 4066 102,0 4265 4265 100,0 4709 110,4
Плата за негативное воздействие на
окружающую среду 1000 861 86,1 500 891 178,2 866 97,2Исполнение консолидированного бюджета Прохоровского района за 2015 год, ожидаемое
исполнение 2016 года, прогноз на 2017 год
Арендная плата за земли 8095 8475 104,7 10000 10000 100,0 11000 110,0
Доходы от сдачи в аренду имущества, наход в гос. и
муниц собст-ти 2000 2129 106,5 2500 2500 100,0 2622 104,9
Прибыль унитарных предприятий 300 114 38,0 137 120,2
Доходы от продажи земельных участков, находящихся
в муниципальной собственности 4982 5135 103,1 8000 6500 81,3 3000 46,2
Доходы от реализации имущества, наход в гос. и муниц
собст-ти 2394 2931 122,4 3500 1400 40,0 600 42,9
Штрафы 2011 1513 75,2 2000 4300 215,0 4321 100,5
Прочие неналоговые доходы 289 377 130,4 500 370 74,0 390 105,4
Доходы от предпринимательской и иной, приносящей
доход деятельности 2399 2397 99,9 2700 2570 95,2 2310 89,9
Компенсация затрат 174 218 125,3 500 0,0
Невыясненные поступления 39
Итого собственных доходов 320762 321255 100,2 349398 345871 99,0 358986 103,8Мероприятия по обеспечению резервов роста доходов
в рамках проектной деятельности в рамках созданных рабочих групп
С участием органов местного самоуправления:
Доведение средней заработной платы до
Легализация «теневой» заработной платы
установленного уровня ( не менее 22 тыс
руб) Выявление «теневых» субъектов малого бизнеса, недопущение
минимизации налогов
Постановка на налоговый учет Выявление случаев занижения доходов от сдачи недвижимости
обособленных подразделений в аренду, а также нелегальной сдачи недвижимости
Повышение результативности деятельности контрольно-
Достижение норматива налоговой надзорных органов
нагрузки по субъектам малого бизнеса до Обеспечение полноты уплаты платежей за негативное
утвержденного уровня воздействие на окружающую среду
Управление финансов и налоговой политики администрации
района, МИФМС России №2 по Белгородской области:
Эффективное использование
Пресечение незаконных схем минимизации налоговых
муниципального имущества и земельных платежей
участков Работа с убыточными организациями с целью достижения ими
положительных результатов
Обеспечение полноты уплаты аренды
недвижимого имущества и земельных Сокращение задолженности по платежам в бюджет
участков Полнота декларирования гражданами полученных доходовПланируемые направления деятельности по изысканию
дополнительных резервов роста доходов
деятельность
Вовлечение в налоговый оборот Актуализация базы данных
Проектная
объектов незавершенного земельных участков и объектов
строительства недвижимости
На основании результатов
аэрофотосъемки
Доведение ставок арендной платы до Повышение собираемости и сокращения
нормативного уровня, отмена льготных задолженности по неналоговым платежам
деятельность
ставок по аренде земли и имуществу
Текущая
Анализ и установление эффективных Обеспечение контрольно-исковой работы в
коэффициентов К2 по ЕНВД сфере бюджетного законодательстваМЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ – ОСНОВНОЙ ВИД БЕЗВОЗМЕЗДНЫХ
ПЕРЕЧИСЛЕНИЙ
Межбюджетные трансферты – денежные средства, перечисляемые из одного
бюджета бюджетной системы Российской Федерации другому
Виды межбюджетных Аналогия в семейном
Определение
трансфертов бюджете
Дотации (от лат. «Dotation») - Предоставляются без определения Вы даете своему ребенку
дар, пожертвование конкретной цели их использования карманные деньги
Субвенции (от лат. Предоставляются на Вы даете своему ребенку
«Subvenire»)- приходить на финансирование «переданных» деньги и посылаете его в
помощь другим публично-правовым магазин купить продукты
образованиям полномочий
(по списку)
Субсидии (от лат. Предоставляются на условиях Вы «добавляете» денег для
«Subsidium») - поддержка долевого софинансирования того, чтобы ребенок купил себе
расходов других бюджетов новый телефон (а остальные он
накопил сам)РАСХОДЫ БЮДЖЕТА
БАЗОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ • Постановление Правительства Белгородской области от 27.05.2013 года №202-пп «Порядок разработки, реализации и оценки эффективности государственных программ Белгородской области»; • Постановление администрации Прохоровского района от 09.04.2014 года №400 «О порядке разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Прохоровского района»; • Постановление администрации Прохоровского района от 27.09.2016 года №824 «О мерах по повышению эффективности управления муниципальными финансами муниципального района «Прохоровский район» на период до 2019 года»; • Распоряжение администрации главы администрации муниципального района «Прохоровский район» от 11.04.2014 года № 108-р «Об утверждении Методических рекомендаций по разработке и реализации муниципальных программ Прохоровского района» • Приказ Минфина России от 22.09.2015 N 145н «Об утверждении Методических рекомендаций по представлению бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и отчетов об их исполнении в доступной для граждан форме»; • Брошюра Министерства финансов Российской Федерации «Бюджет для граждан» к Федеральному закону от 2 декабря 2013 года № 349-ФЗ «О федеральном бюджете на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов»; • Брошюра Департамента финансов и бюджетной политики Белгородской области «Бюджет для граждан»; • Решение Муниципального совета Прохоровского района «Об утверждении бюджета муниципального района «Прохоровский район» на 2016 год».
Расходы бюджета района
Расходы бюджета –денежные средства, направляемые на финансовое обеспечение задач и функций
органов местного самоуправления.
Формирование расходов осуществляется в соответствии с расходными обязательствами,
обусловленными установленным законодательством разграничением полномочий, исполнение
которых должно происходить в очередном финансовом году за счет средств соответствующих
бюджетов.
Принципы формирования расходов бюджета: по разделам; по ведомствам; по муниципальным
программам Прохоровского района.
Классификация
расходов по признакам
Функциональная Ведомственная Экономическая
классификация классификация расходов классификация показывает
отражает бюджета непосредственно деление расходов
направление средств связана со структурой муниципального районного
бюджета на управления, она бюджета на текущие и
отображает группировку
выполнение капитальные, а также на
юридических лиц,
основных функций получающих бюджетные
выплаты заработной платы,
района (раздел средств (главные на приобретение товаров и
подраздел целевые распорядители средств услуг (категория расходов
статьи виды бюджета) группы предметные
расходов) статьи подстатьи)Разделы классификации расходов бюджета
«Общегосударственные вопрос» «Национальная оборона»
«Национальная безопасность и «Национальная экономика»
правоохранительная
деятельность»
«Охрана окружающей среды»
«Жилищно-коммунальное хозяйство»
«Образование» «Культура, кинематография»
«Здравоохранение «Социальная политика»
»
«Физическая культура и спорт» «Средства массовой информации»
«Обслуживание государственного и «Межбюджетные трансферты
муниципального долга» общего характера»
Каждый из разделов классификации имеет перечень подразделов, которые отражают основные
направления реализации соответствующей функции. Полный перечень разделов и подразделов классификации
расходов бюджетов приведен в статье 21 Бюджетного кодекса Российской Федерации.2016 год 2017 год ДОХОДЫ 975 932,2 971 920,6 РАСХОДЫ 983 301,2 980 351,7 ДЕФИЦИТ -7 369 -8 431,1
Основные параметры районного бюджета
на 2015-2019 годы
(тыс. рублей)
Прогноз Прогноз
Прогноз
№ П/П
Ожидаемое на 2017 год с учетом на 2019 год с учетом
Исполнено на 2018 год с учетом
Наименование показателей исполнение ожидаемой помощи ожидаемой помощи
за 2015 год ожидаемой помощи
за 2016 год из областного из областного
из областного
бюджета бюджета
бюджета
1 2 3 4 5 6 7
ДОХОДЫ, всего
971720,6 988116,8
1. 957973,6 1013316,1 1047537
из них:
1.1. собственные 267507,5 288371 303256 317723 342279
1.2. безвозмездные поступления 690466,1 724945,1 668464,6 670393,8 705258
дотации 123347,0 135049 128451 115606,0 104045
субсидии, субвенции, иные
межбюджетные трансферты 567119,1 589896,1 540013,6 554787,8 601213
2. РАСХОДЫ, всего 965948,2 1037994 977959,6 994633,8 1054523
Дефицит
3. -7974,6 -24627,9 -6239 -6517 -6986Расходы консолидированного бюджета
Прохоровского района на 2017-2019 годы
(тыс. рублей)
№ Наименование показателей Прогноз на Прогноз на Прогноз на Темпы роста
п/п 2017 год 2018 год 2019 год
Прогноз Прогноз Прогноз
на 2017 на 2018 на 2019
год к год к год к
оценке прогнозу прогнозу
2016 года на 2017 на 2018
год год
1. Всего расходов 980351,7 993636,4 1053467,2 93,2 101,4 106,0
из них:
1.1. за счет собственных 538912,1 542180,8 561000,6 95,7 100,6 103,5
доходных источников с
учетом дотаций из
областного бюджета
1.2. за счет межбюджетных 441439,6 451455,6 492466,6 90,3 102,3 109,1
трансфертов из
областного бюджетаМежбюджетные трансферты из областного бюджета бюджету
муниципального района «Прохоровский район» в 2016-2017 гг.
(тыс.рублей)
Доля в общем Доля в общем
Наименование показателей 2016 год объеме 2017 год объеме
1 2 3 4 5
Безвозмездные поступления 626344,2 100,0 611434,6 100,0
Дотации на выравнивание бюджетной
обеспеченности муниципальных районов
134412 21,5 128451 21,0
Субвенции бюджетам муниципального района на
осуществление полномочий (выравнивание 41544 6,6 41544 6,8
бюджетной обеспеченности поселений)
Общегосударственные вопросы 1786 0,3 1796 0,3
Национальная оборона 1333 0,2 1368 0,2
Национальная экономика 3351 0,5 8818 1,4
Жилищно-коммунальное хозяйство
32811 5,2 7388 1,2
Охрана окружающей среды 358 0,1 358 0,1
Образование 251794 40,2 254495 41,6
Культура, кинематография 10 0 4100 0,7
Социальная политика 158945,2 25,4 163116,6 26,7Базовые приоритеты при формировании расходов бюджета на
2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов
•Выполнение Указов Президента РФ от 27 мая 2012 года;
•Повышение эффективности и результативности бюджетных расходов;
•Совершенствование принципа формирования бюджетов на основе
муниципальных программ;
•Обеспечение доступности и качества оказания муниципальных услуг;
•Повышение эффективности муниципальных закупок.План темпов роста средней заработной платы по
категориям работников согласно реализации
положений Указов Президента РФ,
% к предыдущему году
Темп роста, Темп роста, Темп роста, Темп роста,
Темп роста,
Категории работников % к 2014 % к 2016 % к 2017 % к 2018
% к 2015 году
году году году году
1 2 3 4 5 6
Педагогические работники образовательных
105,1 100,9 103,2 103,9 104,9
учреждений общего образования
Педагогические работники дошкольных
107,3 104,7 102,7 104,7 105,0
образовательных учреждений
Педагогические работники дополнительного
113,6 102,8 113,6 101,0 103,5
образования детей
Социальные работники 116,6 114,4 105,7 103,9 104,9
Работники учреждений культуры 122,1 105,9 118,5 113,9 104,9
Темп роста средней заработной платы по региону 103,1 105,9 103,6 103,9 104,9
Темп роста средней заработной платы по району
108,57 106,99 105,3 103,9 105,7Структура расходов консолидированного бюджета
Прохоровского района за 2016-2019 годы в отраслевом разрезе
(тыс. рублей)
Удельный Удельный
Удельный Удельный
Ожидаемое вес в общем вес в общем
вес в общем Прогноз на вес в общем Прогноз на Прогноз на
Раздел Наименование показателей исполнение за объеме объеме
объеме 2017 год объеме 2018 год 2019 год
2016 год расходов расходов
расходов расходов
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
01 Общегосударственные вопросы 119106 11,3 123108 12,5 123105 12,3 126134 12,0
02 Национальная оборона 1333 0,1 1368 0,1 1368 0,1 1368 0,1
Национальная безопасность и
03 5960,2 0,6 3524,2 0,4 3524,2 0,4 3590,2 0,3
правоохранительная деятельность
04 Национальная экономика 57490,6 5,5 49416,2 5,0 41173,3 4,1 41807,3 4,0
05 Жилищно-коммунальное хозяйство 80170,6 7,6 48816,6 5,0 40812,6 4,1 42240,6 4,0
06 Охрана окружающей среды 358 0,04 358 0,04 358 0,04 368 0,04
07 Образование 440749,7 41,9 432435,4 44,1 445785 44,9 467197,6 44,4
08 Культура, кинематография 147401,8 14,0 122372,7 12,5 132737,8 13,4 160113,6 15,2
10 Социальная политика 173389,7 16,5 172495,6 17,7 178320,6 18,0 183623,1 17,5
11 Физическая культура и спорт 26007 2,5 25956,3 2,6 25956,2 2,6 26524,7 2,5
12 - - 500 0,05 500 0,05 500 0,04
Средства массовой информации
Обслуживание государственного и
13 муниципального долга - - - - - - - -
ВСЕГО РАСХОДОВ по бюджету
1051967,3 100 980351,7 100 993636,4 100 1053467,2 100ОБРАЗОВАНИЕ Консолидированный бюджет в разрезе основных статей затрат (млн.рублей)
Культура
основные статьи затрат
(тыс.рублей)Расходы консолидированного бюджета на социальную политику
в 2015 – 2019 годах
(тыс. рублей)МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПРОГРАММЫ
ЧТО ТАКОЕ МУНИЦИПАЛЬНАЯ
ПРОГРАММА?
Муниципальная программа – это документ стратегического планирования,
содержащий комплекс планируемых мероприятий, взаимоувязанных по
задачам, срокам осуществления, исполнителям и ресурсам, обеспечивающих
наиболее эффективное достижение целей и решение задач социально-
экономического развития Прохоровского района.
Аналитические
целевые программы
(АЦП)
Ведомственные
Структура Основные
целевые
мероприятия
программы Муниципальной (ОМ)
(ВЦП) программы (МП)ЗАЧЕМ ФОРМИРОВАТЬ И ИСПОЛНЯТЬ БЮДЖЕТ ПО
ПРОГРАММАМ?
В муниципальном районе «Прохоровский район» реализуется десять муниципальных программ.
Задачи Стратегия Показатели
Цель эффективности
Цели
Показатели
Программы
Инструменты
Ресурсы
•Основная цель программного бюджетирования состоит в повышении социальной и экономической
эффективности расходов. Главные отличительные преимущества традиционного составления бюджета по
сравнению с программным заключаются в повышении фискальной устойчивости и эффективности
деятельности отраслевых ведомств, таким образом, налаживается сильнее связь бюджета и стратегических
целей. По сути своей, программный бюджет представляет собой тот же самый бюджет, только по строгой
целевой форме.
•Значение показателей является индикатором по данному направлению деятельности и сигнализирует о плохом
или хорошем результате, необходимости принятия новых решений.Перечень муниципальных программ Прохоровского района
№ Наименование муниципальной программы
Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения Прохоровского района на 2015-
1 2020 годы
2 Развитие образования Прохоровского района на 2015-2020 годы
Совершенствование и развитие транспортной системы и дорожной сети Прохоровского
3 района на 2015-2020 годы
4 Социальная поддержка граждан в Прохоровском районе на 2015-2020 годы
5 Развитие культуры, искусства и туризма Прохоровского района на 2015-2020 годы
Физическая культура, спорт и молодежная политика на территории Прохоровского района
6 на 2015-2020 годы
Развитие информационного общества и повышение качества и доступности
7 государственных и муниципальных услуг в Прохоровском районе на 2015-2020 годы
Развитие экономического потенциала и формирование благоприятного
8 предпринимательского климата в Прохоровском районе на 2015-2020 годы
Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами жителей
9 Прохоровского района на 2015-2020 годы
10 Развитие кадровой политики Прохоровского района на 2015-2020 годыПрограммно-целевое
Создание планирование
единой системы муниципальных программ
районного бюджета
10 муниципальных программ
2016 год 2017-2019 годы
(действие
88,5% заканчивается
в общем объеме 2013 год20про
31.12.2013) 87,4%-88% в общем
расходов объеме расходов
В качестве
непрограммных расходов –
Содержание органов власти
местного самоуправления, расходы
на обслуживание муниципального
долга, резервный фонд
70СТРУКТУРА УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВ И
НАЛОГОВОЙ ПОЛИТИКИ
Отдел доходов
Бюджетный отдел
Начальник
Отдел бухгалтерского
управления
учёта и отчётности
финансов и
налоговой
политики
Отдел казначейского исполнения и
программно-информационного
обеспечения бюджетного процесса
Контрольно-
ревизионный отделФУНКЦИИ ОТДЕЛОВ
Планирование, исполнение расходной
Бюджетный отдел части бюджета Прохоровского района
8 (47242) 2-16-62
Отдел доходов
8 (47242) 2-16-96 Прогноз и мониторинг исполнения
доходов бюджета Прохоровского района
Отдел бухгалтерского
учета и отчётности Ведение бухгалтерского учёта и
8 (47242) 2-16-34
составление бухгалтерской отчётности
Отдел казначейского исполнения и
программно-информационного Обеспечение работы компьютерной
обеспечения бюджетного процесса техники, сети, программного
8 (47242) 2-11-69
обеспечения; казначейское исполнение бюджета
8 (47242) 2-21-40
Осуществляет финансовый контроль за
Контрольно-ревизионный правомерным, целевым использованием
отдел бюджетных средствКонтактная информация
«Бюджет для граждан»
подготовлен управлением финансов и налоговой политики
администрации Прохоровского района
Управление финансов и налоговой политики администрации
Прохоровского района находится по адресу:
Белгородская область, пгт Прохоровка, ул. Советская, 57 «А».
Телефон 8 (47242) 2-14-62, электронная почта: prochfin@mail.ru
Информацию о бюджете можно получить на официальном сайте
Прохоровского района по адресу:
http://www.admprohorovka.ruСПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!
Вы также можете почитать
