БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН - ГВАРДЕЙСКИЙ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ - Гвардейский городской округ
←
→
Транскрипция содержимого страницы
Если ваш браузер не отображает страницу правильно, пожалуйста, читайте содержимое страницы ниже
БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН ГВАРДЕЙСКИЙ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ
Уважаемые жители
Гвардейского городского округа!
Открытость и прозрачность бюджета и бюджетного процесса
для населения зависит от того, в какой мере население понимает
бюджетную политику, разделяет ее цели, способы и принципы, доверяет
ей.
Одним из инструментов обеспечения публичности бюджетного
процесса для населения является форма реализации «открытого бюджета»
- «Бюджет для граждан».
Все мы налогоплательщики и поэтому понимание того сколько,
куда и на какие нужды уходят государственные средства, превращает
гражданское общество, а значит всех нас, в участников бюджетного
процесса.
Вашему вниманию представляется разработанный управлением
по финансам и бюджету администрации «Бюджет для граждан», который
познакомит вас с основными положениями бюджета Гвардейского
городского округа на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов.
Надеемся, что представление бюджета и бюджетного процесса
в понятной для жителей форме повысит уровень общественного участия
граждан в бюджетном процессе Гвардейского городского округа.
Заместитель главы администрации,
начальник управления по финансам
и бюджету Т. В. Решетникова
2
Основные понятия и термины
БЮДЖЕТ - это план ПРОФИЦИТ БЮДЖЕТА – ДЕФИЦИТ БЮДЖЕТА -
доходов и расходов на превышение доходов превышение расходов
определенный период бюджета над его расходами бюджета над его доходами
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА –
поступающие в бюджет
денежные средства
ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА –
средства привлекаемые в бюджет для покрытия дефицита
бюджета(кредиты банков, кредиты от других уровней бюджета,
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА – иные источники)
выплачиваемые из
бюджета денежные
средства
МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ – денежные средства, перечисляемые из
одного бюджета бюджетной системы РФ другому бюджету
МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ДОЛГ – совокупность долговых
обязательств муниципального образования
3
4
ЧТО ТАКОЕ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БЮДЖЕТ?
Слово это заимствовано из Англии, где в старину канцлер казначейства
приносил ежегодно в парламент мешок с деньгами и произносил речь, которая
собственно и называлась старинным нормандским словом "Bougette"
(т.е. кожаный мешок)
БЮДЖЕТ ДОХОДЫ РАСХОДЫ
бюджета бюджета
- форма образования
поступающие в направляемые из
и расходования
бюджет денежные бюджета денежные
денежных средств, средства
средства (налоги
предназначенных для (финансовое
юридических
финансового обеспечение социальных
и физических лиц,
обеспечения задач обязательств
штрафы,
и функций муниципальных
административные
органов местного учреждений,
платежи и сборы,
самоуправления дорожное хозяйство, ЖКХ
финансовая помощь)
и транспорт, капитальное
строительство и др.)
5
БЮДЖЕТНЫЙ ПРОЦЕСС
Органы Органы
ККонтрольно- РАЗРАБОТКА
местного ПРОГНОЗА местного
счетная палата самоуправления самоуправления,
СОЦИАЛЬНО-
и органы финансовые
ЭКОНОМИЧЕСКОГО
местного РАЗВИТИЯ ОКРУГА органы
самоуправления НА ОЧЕРЕДНОЙ
ФИНАНСОВЫЙ ГОД РАЗРАБОТКА
ОРГАНИЗАЦИЯ ДОКУМЕНТОВ И
И ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ И ПЛАНОВЫЙ
ПЕРИОД МАТЕРИАЛОВ,
МУНИЦИПАЛЬНОГО НЕОБХОДИМЫХ ДЛЯ
ФИНАНСОВОГО Органы
ФОРМИРОВАНИЯ
Законодательные КОНТРОЛЯ БЮДЖЕТА ОКРУГА местного
(представительные) самоуправления,
органы власти финансовые
органы
УТВЕРЖДЕНИЕ СОСТАВЛЕНИЕ
ОТЧЕТА ОБ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА
ИСПОЛНЕНИИ ОКРУГА
БЮДЖЕТА ОКРУГА
Органы местного
самоуправления,
финансовые органы
ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ РАССМОТРЕНИЕ
БЮДЖЕТНОГО И УТВЕРЖДЕНИЕ
Органы УЧЕТА БЮДЖЕТА ОКРУГА
местного
самоуправления,
финансовые ИСПОЛНЕНИЕ
органы БЮДЖЕТА ОКРУГА Законодательные
(представительные)
органы власти
6
СТРУКТУРА БЮДЖЕТА
ДОХОДЫ – РАСХОДЫ = ДЕФИЦИТ (ПРОФИЦИТ)
расходы
расходы
ДЕФИЦИТ ПРОФИЦИТ
Расходы > Доходы Доходы > Расходы
При превышении расходов над доходами При превышении доходов над расходами
принимается решение об источниках принимается решение как их использовать
покрытия дефицита (например, использовать (например, накапливать резервы или
имеющиеся накопления, остатки или взять в погашать долг)
долг)
7
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА ОКРУГА
Доходы бюджета - поступающие
в бюджет денежные средства
Неналоговые Налоговые
доходы доходы
Поступления от уплаты налогов,
Поступления доходов от установленных законодательством РФ
использования о налогах и сборах, и местных налогов,
муниципального имущества, от например:
продажи имущества, платы за
негативное воздействие на - налог на доходы физических лиц,
окружающую среду, штрафы и - налог на имущество физических лиц,
иные неналоговые доходы - земельный налог,
- единый налог на вмененный доход
и иные налоговые доходы
Безвозмездные
поступления Поступающие в бюджет денежные средства из
бюджета Калининградской области (межбюджетные
трансферты) и от физических и юридических лиц, в
том числе добровольные пожертвования
8
КУДА ЗАЧИСЛЯЮТСЯ НАЛОГИ, УПЛАЧИВАЕМЫЕ
ГРАЖДАНАМИ ГВАРДЕЙСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА
80,0% 100% 100%
100%
0% 0% 20,0%
Бюджет
Федеральный Калининградской Бюджет
бюджет области Гвардейского
городского округа
Налог на имущество Налог на доходы
Земельный налог Транспортный налог
физических лиц физических лиц
ОСНОВНЫЕ НАЛОГИ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА
НДФЛ
Налоги на имущество Земельный налог
БЮДЖЕТ
Налоги на имущество НДФЛ Земельный налог
2017 – 6000,0 тыс. руб. 2017 – 120 500,0 тыс. руб. 2017 – 15 000,0 тыс. руб.
10Налоговые льготы муниципального уровня
Полностью освобождаются от уплаты земельного налога на территории муниципального
образования «Гвардейский городской округ» в отношении одного земельного участка (доли в
праве), находящихся в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном
наследуемом владении, следующие категории налогоплательщиков:
Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, полные кавалеры ордена Славы, Герои
Социалистического Труда, полные кавалеры ордена Трудовой Славы
Ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны
Инвалиды, имеющие I группу инвалидности;
Жители блокадного Ленинграда
Ветераны и инвалиды боевых действий
Члены семей военнослужащих, сотрудников органов внутренних дел, сотрудников учреждений и органов уголовно-
исполнительной системы, потерявшие кормильца при исполнении им служебных обязанностей
Почетные жители Гвардейского района и Гвардейского городского округа, имеющие постоянную регистрацию на
территории муниципального образования «Гвардейский городской округ»
Муниципальные учреждения, финансируемые из местного бюджета муниципального образования «Гвардейский
городской округ»
Религиозные организации
физические лица, подвергшиеся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС,
вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов 11
в реку Теча, вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне"Структура налоговых и неналоговых доходов бюджета округа
в 2017 году, млн.рублей
0,6 30 2
24,9 120,5
3,1
15
5,6
0,4
1,4
13,5
10 15,9
НДФЛ Доход от уплаты акцизов
УСН ЕНВД
ЕСХН Налог на имущество физлиц
Налог на имущество организаций Земельный налог
Госпошлина Доходы от использования имущества
Плата за негативное воздействие Доходы от реализации имущества
Прочие платежи и штрафы
12Финансовая помощь из областного бюджета –
МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ
Межбюджетные трансферты (безвозмездные поступления) –
это средства одного бюджета бюджетной системы РФ,
перечисляемые другому бюджету бюджетной системы РФ
Дотации Субвенции Субсидии
(от лат. «Dotatio» – дар, (от лат. «Subvenire» – (от лат. «Subsidium» –
пожертвование) приходить на помощь) поддержка)
- средства, предоставляемые - средства, предоставляемые - средства, предоставляемые
одним бюджетом бюджетной одним бюджетом бюджетной одним бюджетом бюджетной
системы РФ другому бюджету на системы РФ другому бюджету системы РФ другому бюджету на
безвозмездной и безвозвратной на безвозмездной и безвозмездной и безвозвратной
основе без указаний безвозвратной основе на основе на условиях долевого
конкретных целей финансирование софинансирования расходов
использования делегированных другим других бюджетов
публично-правовым
образованиям полномочий
Предоставляются без Подлежат возврату в случае Предоставляются на конкретные
определения конкретной цели нецелевого использования или цели
их использования использования не в
установленные ранее сроки
13Структура межбюджетных трансфертов,
перечисляемых в бюджет городского округа в 2017 году
278,1
26,5 61,4
Дотации, млн.руб. Субсидии, млн.руб. Субвенции, млн. руб.
14РАСХОДЫ БЮДЖЕТА
Расходы бюджета – это выплачиваемые из бюджета
денежные средства
Расходное обязательство – это обязанность выплатить
денежные средства из соответствующего бюджета
Расходные обязательства Основания для
возникновения оплаты
Публичные нормативные Законы, определяющие объем и правила
определения объема обязательств перед
физическим лицом, подлежащие исполнению
в денежной форме (пенсии, пособия,
компенсации, иные социальные выплаты)
Гражданско-правовые Муниципальные правовые акты,
государственный (муниципальный) контракт,
соглашение и т. д.
15ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА
0100 Общегосударственные
вопросы
1300 Обслуживание
государственного и 0300 Национальная
муниципального долга безопасность и
правоохранительная
деятельность
1200 Средства
массовой информации
Расходы бюджета –
это выплачиваемые 0400 Национальная
из бюджета экономика
денежные средства,
за исключением
1100 Физическая средств, являющихся
культура и спорт источниками
финансирования
дефицита бюджета
0500 Жилищно-
коммунальное хозяйство
1000 Социальная
политика
0700 Образование
0800 Культура 16Основные характеристики бюджета
Гвардейского городского округа, в динамике по годам
тыс. руб.
Наименование 2016 год 2017 год 2018 год 2019 год
Доходы 886 848,5 608 976,2 608 157,4 618 529,5
Расходы 915 356,2 665 181,3 618 306,4 624 129,5
Дефицит 28 507,7 56 205,1 10 149,0 5 600,0
Муниципальный 155 078,0 171 116,0 171 116,0 171 116,0
долг
Расходы на 18 678,1 16 000,0 9 000,0 5 000,0
обслуживание
муниципального
долга
17Основные параметры бюджета Гвардейского
городского округа на 2017 год
Доходы
609,0 млн. рублей
Финансовая
помощь
НДФЛ ЕНВД Продажа 366,0 млн.
120,5 млн. 13,5 млн. имущества рублей
рублей рублей Налог на 30,0 млн.
имущество рублей
Расходы Аренда
имущества
21,0 млн.
руб.
Прочие
доходы 33,1
млн. рублей
24,9 млн.
665,2 млн. рублей руб.
Общегосударст
венные
вопросы 89,6 Образование ЖКХ Дефицит
млн.рублей 274,2
млн.рублей
125,9 млн.рублей
56,2 млн. рублей
Национальная
экономика
Социальная 80,2
политика млн. рублей
Культура
26,9 млн. 34,8 млн.. Прочее
рублей рублей 33,6 млн.
рублейСТРУКТУРА ДОХОДОВ И РАСХОДОВ БЮДЖЕТА ОКРУГА НА 2017 ГОД
млн. рублей
Доходы бюджета Расходы бюджета
609,0 млн. руб. Бюджетная 665,2 млн. руб.
Налог на доходы физических обеспеченность Общегосударственные
лиц вопросы
120,5 млн.руб.(19,8%) 89,6 млн.руб. (13,5%)
Доходы
Национальная экономика
Налоги на имущество в расчете на
6,0 млн.руб. (1,0%) 1 человека (руб./чел.): 80,2 млн.руб. (12,1%)
Доходы от использования
20 909,16 руб. Жилищно-коммунальное
имущества, находящегося в хозяйство
государственной и
125,9 млн.руб. (18,9%)
муниципальной собственности
24,9 млн. руб. (4,1%) Образование
Расходы 274,2 млн.руб.(41,2%)
Земельный налог в расчете на
Культура
15,0 млн. руб. (2,5%) 1 человека
(руб./чел.): 34,8 млн.руб. (5,2%)
Прочие доходы 22 838,70 руб. Социальная политика
76,6 млн. руб. (12,5%)
Численность 26,9 млн.руб.(4,1%)
Безвозмездные поступления населения
Другие сферы
29 126 человек
366,0 млн. руб. (60,1%)
33,6 млн.руб. (5,1%) 19Сравнительный анализ доходов и расходов бюджета Гвардейского городского округа
за период 2015 – 2019 годы (в млн. руб.)
№ Наименование показателя 2015 г. 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г.
п/п факт факт план план план
1. ДОХОДЫ: 1 027,2 886,9 609,0 608,2 618,5
1.1 Налоговые и неналоговые 198,8 220,3 243,0 254,6 259,1
1.2 Финансовая помощь 828,4 666,6 366,0 353,6 359,4
2. РАСХОДЫ: 1 102,4 915,4 665,2 618,3 624,1
2.1 Общегосударственные вопросы: 78,4 94,7 89,6 93,3 100,7
2.2 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 0 0 0,6 0,5 0,5
2.3 Национальная экономика 47,2 55,2 80,2 67,3 68,2
2.4 Жилищно-коммунальное хозяйство 603,5 391,7 125,9 87,0 86,3
2.5 Образование 276,2 275,8 274,2 286,4 287,5
2.6 Культура 38,2 37,9 34,8 31,0 31,0
2.7 Социальная политика 36,5 29,8 26,9 27,3 28,5
в том числе расходы с учетом интересов целевых групп граждан: 2,3 1,2 1,9 1,5 1,5
2.7.1 Единовременная адресная помощь малообеспеченным гражданам и
0,7 0,6 0,8 0,8 0,8
гражданам, оказавшимся в трудной жизненной ситуации
2.7.2 Мероприятия по улучшению жилищных условий граждан,
0,8 0,4 0,9 0,5 0,5
проживающих в сельской местности
2.7.3 Возмещение расходов по газификации жилых помещений 0,8 0,2 0,2 0,2 0,2
2.8 Физическая культура и спорт 5,6 6,1 11,7 11,7 11,7
2.9 Средства массовой информации 5,3 5,0 5,3 4,8 4,7
2.10 Обслуживание муниципального долга 8,8 18,7 16 9 5
20Общественно-значимые проекты
Гвардейского городского округа на 2017 год
25 905,7 тыс. руб.
Формирование современной
76 012,0 тыс. руб.
8 925,9 тыс. руб. городской среды
г. Гвардейск 2-й этап
Строительство культурно- муниципального образования
газификации -
досугового центра «Гвардейский городской
распределительные
в пос. Сокольники округ» на 2017 год
газопроводы низкого
Гвардейского района давления и газопроводы-
Калининградской области вводы к жилым домам
по улицам г. Гвардейска
23 506,7 тыс. руб.
Капитальный ремонт
13 000,0 тыс. руб. 7 многоквартирных домов –
Программа конкретных дел 7 МКД
(ремонт тротуаров, установка 20 855,7 тыс. руб.
детских спортивно/игровых Капитальный ремонт
площадок, обустройство автомобильных дорог
остановочных пунктов, по ул. Речная в пос.
контейнерных площадок и Сокольники, ул. Гагарина
т.д.) 1 829,9 тыс. руб. в г. Гвардейске и ремонт
Ремонт спортивных залов в пешеходных переходов
общеобразовательных
учреждениях, расположенных в
сельской местности (МБОУ СШ
пос. Борское, МБОУ СШ им.
Д.Сидорова пос. Славинска)
21Утверждѐнные и действующие муниципальные программы
Гвардейского городского округа
№ Наименование Реквизиты НПА План
п/п муниципальной программы программы 2017 года
(в тыс. руб.)
1 Постановление от 27.01.2015 г.
«Противодействие экстремизму и профилактика терроризма на территории МО
№ 97 250,0
«Гвардейский городской округ» на 2015-2017 годы»
2 Постановление от 27.01.2015 г.
«Обеспечение безопасности людей на водных объектах МО «Гвардейский
№ 96 250,0
городской округ» на 2015-2017 годы»
3 «Профилактика правонарушений на 2015-2018 годы» Постановление от 06.04.2015 г.
№ 625 300,0
4 «Устойчивое развитие сельских территорий на 2014-2017 годы и на период до Постановление от 17.12.2014 г.
№ 2251 500,0
2020 года в МО «Гвардейский район»
5 «Формирование современной городской среды муниципального Постановление от 22.05.2017 г.
1000,0
образования «Гвардейский городской округ» на 2018-2022 годы № 653
6 Постановление от 01.12.2015 г.
Программа конкретных дел благоустройства территории муниципального
№ 2099 3 000,0
образования «Гвардейский городской округ» на 2016-2017 годы
7 «Ремонт автомобильных дорог, внутриквартальных проездов, дворовых Постановление от 11.06.2015 г.
территорий многоквартирных домов в МО «Гвардейский городской округ» на № 1061 15 900,0
2015-2017 годы»
8 «Установка приборов учѐта потребления холодной воды населению Решение Совета депутатов МО
«ГГО»от 12.04.2016г № 94 400,0
муниципального образования «Гвардейский городской округ»
9 «О сохранности жилых помещений, находящихся в муниципальной собственности, Постановление от 05.08.2015 г.
закрепленных за детьми-сиротами, детьми, оставшимися без попечения родителей, № 1455 400,0
лицами из их числа и улучшения их жилищных условий на 2015-2017 годы"
10 «Предоставление молодым семьям социальных выплат из средств бюджета Постановление
муниципального образования «Гвардейский район» на приобретение жилого № 556 от 04.07.2011г.(с измен.
пост. № 101 от 29.01.2013г.) 160,0
помещения или строительство индивидуального жилого дома с участием средств
Пост. № 741 от 09.06.2016г.
федерального и областного бюджетов на 2016-2020 годы»
22Реализация Указов Президента РФ
от 7 мая 2012 года
Уровень заработной платы работников культуры
Среднемесячная з/плата Среднемесячная з/плата
Категория в 2016 г., рублей в 2017 г., рублей
Исполнение Исполнение
работников
План % План %
(«дорожная Факт («дорожная Факт
карта») карта»)
Работники
учреждений 20 541,00 20 542,91 100,01 21 575,00 22 757,10 105,48
культуры
Уровень заработной платы педагогических работников
Средне- Среднемесячная з/плата в 2017 г., руб.
Категория
месячная з/плата
педагогических работников План Факт (9 мес.) Исполнение (%)
в 2016 г., руб.
Педагогические работники
общего образования 26 813,00 26 813 26 866 100,20
Педагогические работники
дошкольного образования 24 796,00 24 900,00 25 238,00 101,36
Педагогические работники
учреждений дополнительного 20 600,00 25 636,00 25 653,00 100,07
образования
23Основные показатели социально – экономического развития
муниципального образования «Гвардейский городской округ»
отчет отчет прогноз
Ед.
Показатели
изм.
2015 2016 2017 2018 2019 2020
Численность постоянного населения тыс.
29,299 29,126 29,390 29,570 29,750 29,600
(на начало года) чел.
млн.
Оборот розничной торговли 394,73 403,91 401,82 413,87 421,32 432,45
руб.
в сопоставимых ценах, к предыдущему году, % % 113,4 102,3 102,0 103,0 101,8 101,5
млн.
Объем платных услуг населению 92,1 97,0 97,89 100,83 101,33 110,5
руб.
в сопоставимых ценах, к предыдущему году, % % 105,3 105,4 102,4 103,0 100,5 103,5
Инвестиции в основной капитал, осуществляемые
млн.
организациями, находящимися на территории МО 696,12 474,52 363,77 47,52 44,67 44,67
руб.
(без СМП)
Численность работающих на крупных и средних тыс.
3,3 3,6 3,4 3,4 3,5 3,5
предприятиях чел.
Численность официально зарегистрированных
чел. 291 225 308 300 290 220
безработных
Уровень официально зарегистрированной
% 1,7 1,4 1,8 1,7 1,7 1,4
безработицы
Численность индивидуальных предпринимателей
ед. 849 830 729 731 738 851
без образования юридического лица
Номинальная начисленная среднемесячная тыс.
20,73 22,5 31,24 33,65 36,24 28,51
заработная плата одного работающего руб.
Сводный индекс потребительских цен (декабрь к
% 106,6 109,9 109,5 109,4 108,9 104,0
декабрю)
тыс.
Ввод в эксплуатацию жилых домов 21,17 7,41 8,5 8,9 9,3 2,93
кв.м.
24Разработчик презентации
«Бюджет для граждан» -
управление по финансам и бюджету
администрации муниципального
образования «Гвардейский
городской округ»
Контактная информация
Заместитель главы администрации – Решетникова Татьяна Викторовна
начальник управления по финансам и
бюджету
Прием граждан: каждый 2-й вторник месяца
Адрес: г. Гвардейск, ул. Юбилейная, д. 6
Телефон, факс: 8 (40159) 30036
Адрес электронной почты: ufbgvard@ekran39.ru
Режим работы: с 8-00 до 13-00, с 14-00 до 17-00
выходные дни: суббота, воскресенье
25СПАСИБО
ЗА ВНИМАНИЕ !
26Вы также можете почитать
