КУРСЫ ШКОЛЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ
←
→
Транскрипция содержимого страницы
Если ваш браузер не отображает страницу правильно, пожалуйста, читайте содержимое страницы ниже
КУРСЫ ШКОЛЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ
КУРСЫ ШКОЛЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА
№ темы Наименование тема Количество часов
теория практика всего
Налоговые правоотношения 8 10 18
Специфика налоговых отношений 1 - 1
Понятие и объекты налоговых 1 - 1
правоотношений
1
Налоговое бремя и эффект 1 - 1
переложения налогов
Налоговые льготы: понятие, 1 2 3
принципы установления и
использования
Налоговое право 4 8 12
Толкование законодательства о 1 2 3
налогах и сборах, виды и приемы
Аналогия в налоговом праве: ее 1 2 3
2 пределы
Правовые пределы налоговой 1 2 3
оптимизации
Судебные доктрины: «существо 1 2 3
над формой», «деловая цель» и
другие
№ темы Наименование тема Количество часов
теория практика всего
Исполнение обязанности по 10 21 31
уплате налогов и сборов
Налогоплательщики, понятие 1 2 3
взаимозависимости лиц, значение
данной категории для целей
3 налогообложения Права и
обязанности налоговых агентов
Объект налогообложения и 1 2 3
налоговая база
Понятие реализации товаров 1 2 3
(работ, услуг)
Принципы определения цены для 1 2 3
целей налогообложения
Принципы определения доходов 1 2 3
Исполнение обязанности по 1 3 4
уплате налогов и сборов
1КУРСЫ ШКОЛЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА
Процедура взыскания налогов 1 2 3
(сборов) и пеней за счет
денежных средств и иного
имущества налогоплательщика.
Правовые последствия
несоблюдения данной процедуры
Изменение порядка и сроков 1 2 3
уплаты налогов и сборов
(отсрочка, рассрочка уплаты,
реструктуризация налоговой
задолженности)
Требование об уплате налогов и 1 2 3
сборов: основание, сроки,
содержание
Зачет и возврат излишне 1 2 3
уплаченных (взысканных)
налогов и сборов
№ темы Наименование тема Количество часов
теория практика всего
Налоговый контроль 8 13 21
Налоговые проверки: спорные 2 3 5
вопросы назначения и проведения
проверки
Налоговые правонарушения и 2 3 5
ответственность за их совершение
Уголовная ответственность за
налоговые преступления
Защита сотрудников компании 1 2 3
при взаимодействии с
правоохранительными и
налоговыми органами в процессе
4 выявления налоговых
правонарушений
Основания и порядок 1 2 3
предоставления информации
правоохранительным органам со
стороны налогоплательщика
Способы защиты должностных 2 3 5
лиц компаний от неправомерных
требований правоохранительных
органов по налоговым
правоотношениям
№ темы Наименование тема Количество часов
теория практика всего
Судебная практика по 6 12 18
налоговым спорам
2КУРСЫ ШКОЛЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА
Актуальные вопросы судебной 2 4 6
практики по применению
положений части первой
5 Налогового кодекса РФ
Способы защиты прав 2 4 6
налогоплательщиков при
налоговых спорах
Процессуальные аспекты 2 4 6
рассмотрения налоговых споров в
арбитражных судах
№ темы Наименование модуля и тем Количество часов
теория практика всего
Упрощенная система 4 18 22
налогообложения
Налогоплательщики. Переход на 0,5 2,5 3
спец режим, Утрата права
применения спец режима -
налоговые последствия
Доходы, являющиеся и не 0,5 2,5 3
являющиеся объектом
налогообложения. Порядок
определения и признания дохода
Расходы, влияющие на 0,5 2,5 3
6 формирование налоговой базы
Налоговое агентирование по НДС. 0,5 2,5 3
Нужно ли сдавать декларацию по
НДС?
Минимальный налог. 0,5 0,5 1
Налоговое агентирование по 0,5 2,5 3
налогу на прибыль. Нужно ли
сдавать декларацию по налогу на
прибыль?
Распространенные налоговые 0,5 2,5 3
схемы по данному спец режиму.
Аффилированность. Деловая цель.
Мастер класс по заполнению 0,5 2,5 3
налоговых деклараций по НДС и
налогу на прибыль
№ темы Наименование модуля и тем Количество часов
теория практика всего
ЕНВД 4 14 18
Налогоплательщики. Совмещение 0,5 2,5 3
различных налоговых режимов.
Порядок определения и признания 0,5 2,5 3
дохода
7
Вести или нет бухгалтерский учет. 0,5 2,5 3
Налоговые последствия, в случае
утраты права на режим ЕНВД
3КУРСЫ ШКОЛЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА
Налоговый период. Нюансы 0,5 2,5 3
исчисления штрафов при
камеральных и выездных налоговых
проверках
Распространенные налоговые схемы. 1 2 3
Арбитражная практика
Мастер класс по заполнению 1 2 3
деклараций
№ темы Наименование модуля и тем Количество часов
теория практика всего
Налог на добавленную стоимость 7,5 32,5 40
Налогоплательщики. Отсутствие
обязанности исчислять НДС. 0,5 2,5 3
Появление обязанности. Не
плательщики НДС
Место реализации товаров. Место
реализации услуг. 0,5 2,5 3
Операции, освобожденные от
налогообложения НДС. Случаи, 0,5 2,5 3
когда НДС не надо восстанавливать.
8
Арбитражная практика
НДС при передаче имущественных 0,5 2,5 3
прав
Определение налоговой базы при
использовании договоров комиссии и 0,5 2,5 3
агентских договоров
Исчисление НДС при транспортных 0,5 2,5 3
перевозках и услугах связи
Исчисление НДС при поставках для 0,5 1,5 2
собственных нужд
Определение налоговой базы 0,5 2,5 3
налоговыми агентами. Арбитражная
практика при налоговых спорах для
применяющих специальные
налоговые режимы
Налоговая декларация. Налоговые 0,5 1,5 2
ставки
Момент определения налоговой базы 0,5 0,5 1
по НДС
Счет фактура. НДС с авансов 0,5 1,5 2
НДС, относимый на затраты 0,5 0,5 1
Налоговые вычеты, порядок их 0,5 2,5 3
применения
Возмещение НДС из бюджета 0,5 1,5 2
Разбор претензий налоговых органов 0 3 3
при КНП и ВНП по исчислению
НДС.
Мастер класс по заполнению 0,5 1,5 2
налоговой декларации при
4КУРСЫ ШКОЛЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА
различных ситуациях
Тестирование по пройденному 0 1 1
материалу
№ темы Наименование модуля и тем Количество часов
теория практика всего
Налог на прибыль 5,5 27,5 33
Доходы от реализации,
внереализационные доходы. Что 0,5 2,5 3
доходом в целях налогообложения не
является
Экономическое обоснование 0,5 2,5 3
расходов. Деловая цель расходов.
Материальные расходы. Нюансы
применения при материальном 0,5 2,5 3
9
производстве
Расходы на оплату труда. Важность
локальных нормативных актов и 0,5 2,5 3
кадрового документооборота
Ремонт, модернизация, техническое
перевооружение. Как отличить одно 0,5 2,5 3
от другого? Налоговые последствия.
Обязательное и имущественное
страхование. Прочие расходы, 0,5 2,5 3
связанные с производством.
Резервы. Необходимость, 0,5 2,5 3
обязанность, польза.
Убыток. Обоснование. Перенос на 0,5 2,5 3
будущее.
Налоговые ставки. Авансовые 0,5 2,5 3
платежи
Нюансы определения налоговой базы 0,5 2,5 3
при переуступке права требования
Мастер класс по заполнению 0,5 2,5 3
декларации по налогу на прибыль
№ темы Наименование модуля и тем Количество часов
теория практика всего
Налог на доходы физических лиц 4 19 23
Доходы – объект обложения и 0,5 2,5 3
доходы, не являющиеся объектом
налогообложения
Налоговые ставки. В каких случаях 0,5 0,5 1
применяются
Определение налоговой базы при
10
различных условиях: при 0,5 2,5 3
натуральной оплате труда, - при
получении материальной выгоды. –
при получении % по вкладам в
банках
5КУРСЫ ШКОЛЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА
Вычеты. Стандартные. Социальные 0,5 2,5 3
Вычеты имущественные 0,5 2,5 3
Уточненная декларация по НДФЛ
физическим лицом. Случаи
применения. Штрафы за 0,5 2,5 3
непредставление или
несвоевременное представление
налоговой декларации по НДФЛ.
Основания.
Порядок возврата НДФЛ 0,5 0,5 1
Налоговое агентирование 0,5 2,5 3
Мастер класс по заполнению 0 3 3
налоговой декларации по НДФЛ
№ темы Наименование модуля и тем Количество часов
теория практика всего
Индивидуальный предприниматель 6 16 22
Положительные и отрицательные 0,5 1,5 2
моменты ИП с точки зрения
гражданско-правовых и налоговых
отношений.
Сравнительная характеристика 1 2 3
систем налогообложения
Право на стандартные, социальные и 1 2 3
имущественные вычеты. Нюансы в
применении данного права
11 Купля-продажа имущества как 1 2 3
используемого, так и не
используемого в
предпринимательской деятельности
Налоговое агентирование по НДС.
Добровольно выданные счета
фактуры при применении 1 1 2
специальных налоговых режимах –
налоговые последствия.
Представлять ли декларацию?
Основание.
Налоговое агентирование по НДС в 0,5 1,5 2
случаях аренды муниципального
имущества. Налоговые
правоотношения
ИП и наемный персонал. Учет в ФСС 0,5 1,5 2
и ПФР
Контроль налоговых органов после 0,5 1,5 2
прекращения деятельности в
качестве ИП. Права налоговых
органов.
Тестирование и Разбор вопросов 0 3 3
слушателей
№ темы Наименование модуля и тем Количество часов
6КУРСЫ ШКОЛЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА
теория практика всего
Камеральные и выездные налоговые 4 26 30
проверки
Права и обязанности налоговых 1 2 3
органов на всех стадиях камеральной
и выездной налоговой проверки
Права и обязанности проверяемого 1 2 3
лица на всех стадиях камеральной и
выездной налоговой проверки
Нюансы «чтения» различных писем,
12 уведомлений, требований налогового 0,5 2,5 3
органа. Налоговые последствия
Мероприятия дополнительного
налогового контроля. Когда и для 0,5 2,5 3
чего проводятся?
Применение штрафов по актам
проверок. Нюансы исчисления по 0,5 2,5 3
различным налогам
Досудебное урегулирование
налоговых споров. Составляем 0,5 2,5 3
возражения на акт проверки
Практические занятия по
арбитражной практике по различным 0 3 3
спорным вопросам налоговых споров
по НДС. Нюансы применения
Практические занятия по
арбитражной практике по различным
спорным вопросам налоговых споров 0 3 3
по налогу на прибыль. Нюансы
применения
Практические занятия по
арбитражной практике по различным
спорным вопросам налоговых споров 0 3 3
по специальным налоговым
режимам. Нюансы применения
Тестирование и Разбор вопросов 0 3 3
слушателей
7Вы также можете почитать
