КУРСЫ ШКОЛЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ
←
→
Транскрипция содержимого страницы
Если ваш браузер не отображает страницу правильно, пожалуйста, читайте содержимое страницы ниже
КУРСЫ ШКОЛЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА № темы Наименование тема Количество часов теория практика всего Налоговые правоотношения 8 10 18 Специфика налоговых отношений 1 - 1 Понятие и объекты налоговых 1 - 1 правоотношений 1 Налоговое бремя и эффект 1 - 1 переложения налогов Налоговые льготы: понятие, 1 2 3 принципы установления и использования Налоговое право 4 8 12 Толкование законодательства о 1 2 3 налогах и сборах, виды и приемы Аналогия в налоговом праве: ее 1 2 3 2 пределы Правовые пределы налоговой 1 2 3 оптимизации Судебные доктрины: «существо 1 2 3 над формой», «деловая цель» и другие № темы Наименование тема Количество часов теория практика всего Исполнение обязанности по 10 21 31 уплате налогов и сборов Налогоплательщики, понятие 1 2 3 взаимозависимости лиц, значение данной категории для целей 3 налогообложения Права и обязанности налоговых агентов Объект налогообложения и 1 2 3 налоговая база Понятие реализации товаров 1 2 3 (работ, услуг) Принципы определения цены для 1 2 3 целей налогообложения Принципы определения доходов 1 2 3 Исполнение обязанности по 1 3 4 уплате налогов и сборов 1
КУРСЫ ШКОЛЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА Процедура взыскания налогов 1 2 3 (сборов) и пеней за счет денежных средств и иного имущества налогоплательщика. Правовые последствия несоблюдения данной процедуры Изменение порядка и сроков 1 2 3 уплаты налогов и сборов (отсрочка, рассрочка уплаты, реструктуризация налоговой задолженности) Требование об уплате налогов и 1 2 3 сборов: основание, сроки, содержание Зачет и возврат излишне 1 2 3 уплаченных (взысканных) налогов и сборов № темы Наименование тема Количество часов теория практика всего Налоговый контроль 8 13 21 Налоговые проверки: спорные 2 3 5 вопросы назначения и проведения проверки Налоговые правонарушения и 2 3 5 ответственность за их совершение Уголовная ответственность за налоговые преступления Защита сотрудников компании 1 2 3 при взаимодействии с правоохранительными и налоговыми органами в процессе 4 выявления налоговых правонарушений Основания и порядок 1 2 3 предоставления информации правоохранительным органам со стороны налогоплательщика Способы защиты должностных 2 3 5 лиц компаний от неправомерных требований правоохранительных органов по налоговым правоотношениям № темы Наименование тема Количество часов теория практика всего Судебная практика по 6 12 18 налоговым спорам 2
КУРСЫ ШКОЛЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА Актуальные вопросы судебной 2 4 6 практики по применению положений части первой 5 Налогового кодекса РФ Способы защиты прав 2 4 6 налогоплательщиков при налоговых спорах Процессуальные аспекты 2 4 6 рассмотрения налоговых споров в арбитражных судах № темы Наименование модуля и тем Количество часов теория практика всего Упрощенная система 4 18 22 налогообложения Налогоплательщики. Переход на 0,5 2,5 3 спец режим, Утрата права применения спец режима - налоговые последствия Доходы, являющиеся и не 0,5 2,5 3 являющиеся объектом налогообложения. Порядок определения и признания дохода Расходы, влияющие на 0,5 2,5 3 6 формирование налоговой базы Налоговое агентирование по НДС. 0,5 2,5 3 Нужно ли сдавать декларацию по НДС? Минимальный налог. 0,5 0,5 1 Налоговое агентирование по 0,5 2,5 3 налогу на прибыль. Нужно ли сдавать декларацию по налогу на прибыль? Распространенные налоговые 0,5 2,5 3 схемы по данному спец режиму. Аффилированность. Деловая цель. Мастер класс по заполнению 0,5 2,5 3 налоговых деклараций по НДС и налогу на прибыль № темы Наименование модуля и тем Количество часов теория практика всего ЕНВД 4 14 18 Налогоплательщики. Совмещение 0,5 2,5 3 различных налоговых режимов. Порядок определения и признания 0,5 2,5 3 дохода 7 Вести или нет бухгалтерский учет. 0,5 2,5 3 Налоговые последствия, в случае утраты права на режим ЕНВД 3
КУРСЫ ШКОЛЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА Налоговый период. Нюансы 0,5 2,5 3 исчисления штрафов при камеральных и выездных налоговых проверках Распространенные налоговые схемы. 1 2 3 Арбитражная практика Мастер класс по заполнению 1 2 3 деклараций № темы Наименование модуля и тем Количество часов теория практика всего Налог на добавленную стоимость 7,5 32,5 40 Налогоплательщики. Отсутствие обязанности исчислять НДС. 0,5 2,5 3 Появление обязанности. Не плательщики НДС Место реализации товаров. Место реализации услуг. 0,5 2,5 3 Операции, освобожденные от налогообложения НДС. Случаи, 0,5 2,5 3 когда НДС не надо восстанавливать. 8 Арбитражная практика НДС при передаче имущественных 0,5 2,5 3 прав Определение налоговой базы при использовании договоров комиссии и 0,5 2,5 3 агентских договоров Исчисление НДС при транспортных 0,5 2,5 3 перевозках и услугах связи Исчисление НДС при поставках для 0,5 1,5 2 собственных нужд Определение налоговой базы 0,5 2,5 3 налоговыми агентами. Арбитражная практика при налоговых спорах для применяющих специальные налоговые режимы Налоговая декларация. Налоговые 0,5 1,5 2 ставки Момент определения налоговой базы 0,5 0,5 1 по НДС Счет фактура. НДС с авансов 0,5 1,5 2 НДС, относимый на затраты 0,5 0,5 1 Налоговые вычеты, порядок их 0,5 2,5 3 применения Возмещение НДС из бюджета 0,5 1,5 2 Разбор претензий налоговых органов 0 3 3 при КНП и ВНП по исчислению НДС. Мастер класс по заполнению 0,5 1,5 2 налоговой декларации при 4
КУРСЫ ШКОЛЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА различных ситуациях Тестирование по пройденному 0 1 1 материалу № темы Наименование модуля и тем Количество часов теория практика всего Налог на прибыль 5,5 27,5 33 Доходы от реализации, внереализационные доходы. Что 0,5 2,5 3 доходом в целях налогообложения не является Экономическое обоснование 0,5 2,5 3 расходов. Деловая цель расходов. Материальные расходы. Нюансы применения при материальном 0,5 2,5 3 9 производстве Расходы на оплату труда. Важность локальных нормативных актов и 0,5 2,5 3 кадрового документооборота Ремонт, модернизация, техническое перевооружение. Как отличить одно 0,5 2,5 3 от другого? Налоговые последствия. Обязательное и имущественное страхование. Прочие расходы, 0,5 2,5 3 связанные с производством. Резервы. Необходимость, 0,5 2,5 3 обязанность, польза. Убыток. Обоснование. Перенос на 0,5 2,5 3 будущее. Налоговые ставки. Авансовые 0,5 2,5 3 платежи Нюансы определения налоговой базы 0,5 2,5 3 при переуступке права требования Мастер класс по заполнению 0,5 2,5 3 декларации по налогу на прибыль № темы Наименование модуля и тем Количество часов теория практика всего Налог на доходы физических лиц 4 19 23 Доходы – объект обложения и 0,5 2,5 3 доходы, не являющиеся объектом налогообложения Налоговые ставки. В каких случаях 0,5 0,5 1 применяются Определение налоговой базы при 10 различных условиях: при 0,5 2,5 3 натуральной оплате труда, - при получении материальной выгоды. – при получении % по вкладам в банках 5
КУРСЫ ШКОЛЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА Вычеты. Стандартные. Социальные 0,5 2,5 3 Вычеты имущественные 0,5 2,5 3 Уточненная декларация по НДФЛ физическим лицом. Случаи применения. Штрафы за 0,5 2,5 3 непредставление или несвоевременное представление налоговой декларации по НДФЛ. Основания. Порядок возврата НДФЛ 0,5 0,5 1 Налоговое агентирование 0,5 2,5 3 Мастер класс по заполнению 0 3 3 налоговой декларации по НДФЛ № темы Наименование модуля и тем Количество часов теория практика всего Индивидуальный предприниматель 6 16 22 Положительные и отрицательные 0,5 1,5 2 моменты ИП с точки зрения гражданско-правовых и налоговых отношений. Сравнительная характеристика 1 2 3 систем налогообложения Право на стандартные, социальные и 1 2 3 имущественные вычеты. Нюансы в применении данного права 11 Купля-продажа имущества как 1 2 3 используемого, так и не используемого в предпринимательской деятельности Налоговое агентирование по НДС. Добровольно выданные счета фактуры при применении 1 1 2 специальных налоговых режимах – налоговые последствия. Представлять ли декларацию? Основание. Налоговое агентирование по НДС в 0,5 1,5 2 случаях аренды муниципального имущества. Налоговые правоотношения ИП и наемный персонал. Учет в ФСС 0,5 1,5 2 и ПФР Контроль налоговых органов после 0,5 1,5 2 прекращения деятельности в качестве ИП. Права налоговых органов. Тестирование и Разбор вопросов 0 3 3 слушателей № темы Наименование модуля и тем Количество часов 6
КУРСЫ ШКОЛЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА теория практика всего Камеральные и выездные налоговые 4 26 30 проверки Права и обязанности налоговых 1 2 3 органов на всех стадиях камеральной и выездной налоговой проверки Права и обязанности проверяемого 1 2 3 лица на всех стадиях камеральной и выездной налоговой проверки Нюансы «чтения» различных писем, 12 уведомлений, требований налогового 0,5 2,5 3 органа. Налоговые последствия Мероприятия дополнительного налогового контроля. Когда и для 0,5 2,5 3 чего проводятся? Применение штрафов по актам проверок. Нюансы исчисления по 0,5 2,5 3 различным налогам Досудебное урегулирование налоговых споров. Составляем 0,5 2,5 3 возражения на акт проверки Практические занятия по арбитражной практике по различным 0 3 3 спорным вопросам налоговых споров по НДС. Нюансы применения Практические занятия по арбитражной практике по различным спорным вопросам налоговых споров 0 3 3 по налогу на прибыль. Нюансы применения Практические занятия по арбитражной практике по различным спорным вопросам налоговых споров 0 3 3 по специальным налоговым режимам. Нюансы применения Тестирование и Разбор вопросов 0 3 3 слушателей 7
Вы также можете почитать