О ПОНЯТИЙНО КАТЕГОРИАЛЬНОЙ - СОСТАВЛЯЮЩЕЙ РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ - Агросвіт 5-6 2021
←
→
Транскрипция содержимого страницы
Если ваш браузер не отображает страницу правильно, пожалуйста, читайте содержимое страницы ниже
АГРОСВІТ № 5—6, 2021
УДК 336.71
М. М. Mурсалов,
к. э. н., старший преподаватель кафедры "Регулирование экономики",
Азербайджанский Государственный Экономический Университет (UNEC), г. Баку, Азербайджан
ORCID ID: 0000N0003N4174N8093
DOI: 10.32702/2306-6792.2021.5—6.93
О ПОНЯТИЙНО КАТЕГОРИАЛЬНОЙ
СОСТАВЛЯЮЩЕЙ РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
M. Mursalov,
PhD in Economics, Senior Lecturer of the Department of Economic Regulation,
Azerbaijan State University of Economics (UNEC)
ABOUT THE CONCEPT CATEGORIAL COMPONENT REGULATION OF BANKING
М. М. Mурсалов,
к. е. н., старший викладач кафедри "Регулювання економіки",
Азербайджанський Державний Економічний Університет (UNEC), м. Баку, Азербайджан
ПРО ПОНЯТІЙНО КАТЕГОРІАЛЬНУ СКЛАДОВУ РЕГУЛЮВАННЯ БАНКІВСЬКОЇ
ДІЯЛЬНОСТІ
В статье рассматривается сущность банковского регулирования, банковского надзора и банковского контроля в
современных условиях. В обосновании указанных понятий с использованием методов теоретического обобщения
состоит цель статьи. Раскрывается степень изученности понятийного аппарата исследуемых объектов, анализируются
имеющиеся в экономической литературе их определения, что дало возможность автору сформулировать свою позиN
цию относительно содержания каждой дефиниции. Сделана попытка предварительно выяснить сущность и взаимоN
связь базовых понятий — "регулирование", "надзор" и "контроль", для чего проведен мониторинг современной научN
ной литературы. Указано на их широкую проработанность в административном и финансовом праве. СистематизиN
рованное изучение существующих воззрений и терминологии позволило выявить основные подходы к определению
таких понятий, как "регулирование банковской деятельности" и "банковский надзор и контроль", провести их четN
кое разграничение. Автор обобщает существующие определения понятия "регулирование банковской деятельности"
и обосновывает правомерность его трактовки как системы мер центрального банка и / или иного регулирующего
государственного органа, направленных на обеспечение стабильного и безопасного функционирования банковской
системы в целом и каждого банка в отдельности, в частности, в интересах общества. Теоретический анализ показыN
вает, что понятие "банковское регулирование" шире и включает понятие "банковский надзор". Делается вывод о неN
правомерности отождествления этих двух понятий, их взаимодополняемости и иерархической связи. Для более точN
ного определения понятия "банковское регулирование" автор обращается к мнению ученых по этому поводу. ВажN
ное место отводится его определениям, представленным в действующем законодательстве ряда стран СНГ с наибоN
лее развитой банковской системой. Обобщение изложенных положений о сущности банковского надзора дает возN
можность уточнить данное определение, под которым понимается деятельность уполномоченного надзорного оргаN
на (центрального банка и/или других государственных органов) в рамках общегосударственного мониторинга наN
циональной экономики с целью текущего наблюдения за соответствием действующему законодательству осуществN
ляемых банковских операций и при необходимости применения мер воздействия на них.
The article examines the essence of banking regulation, banking supervision and banking control in modern conditions.
The purpose of the article is to substantiate these concepts using the methods of theoretical generalization. The degree of
study of the conceptual apparatus of the objects under study is revealed, their definitions available in the economic
literature are analyzed, which made it possible for the author to formulate his position regarding the content of each
definition. An attempt has been made to preliminarily clarify the essence and relationship of the basic concepts —
"regulation", "supervision" and "control", for which the monitoring of modern scientific literature has been carried out.
It is indicated that they are extensively developed in administrative and financial law. The systematic study of current
theory and terminology allowed to identify the main approaches to the definition of concepts such as "regulation of bank
activity" and "banking supervision", to clearly distinguish them. The author summarizes the existing definitions of the
93
Передплатний індекс 21847АГРОСВІТ № 5—6, 2021
concept of "regulation of banking activities" and justifies the legitimacy of his interpretation as a system of measures of
the central bank and / or another regulatory state body aimed at ensuring the stable and safe functioning of the banking
system as a whole and of each bank separately, in particular, in the interests society. The theoretical analysis shows that
the notion of "banking regulation" is broader and includes the notion of "banking supervision". A conclusion is drawn
about the illegitimacy of the identification of these two concepts, their complementarity and hierarchical connection.
For a more precise definition of the concept of "banking regulation", the author appeals to the opinion of scientists on
this matter. An important place is given to its definitions presented in the current legislation of a number of CIS countries
with the most developed banking system. A generalization of the stated provisions on the essence of banking supervision
makes it possible to clarify this definition, which is understood as the activities of the authorized supervisory body
(central bank and / or other state bodies) within the framework of nationwide monitoring of the national economy in
order to monitor the compliance of banking operations with current legislation and, if necessary application of measures
of influence on them.
У статті розглядається сутність банківського регулювання, банківського нагляду та банківського контролю в
сучасних умовах. В обгрунтуванні зазначених понять з використанням методів теоретичного узагальнення полягає
мета статті. Розкривається ступінь вивченості понятійного апарату досліджуваних об'єктів, аналізуються наявні в
економічній літературі їх визначення, що дало можливість автору сформулювати свою позицію щодо змісту кожної
дефініції. Зроблено спробу попередньо з'ясувати сутність і взаємозв'язок базових понять — "регулювання", "нагляд"
і "контроль", для чого проведено моніторинг сучасної наукової літератури. Зазначено на їх широкий рівень опрацюN
вання в адміністративному та фінансовому праві. Систематизоване вивчення існуючих поглядів і термінології дозвоN
лило виявити основні підходи до визначення таких понять, як "регулювання банківської діяльності" та "банківський
нагляд і контроль", провести їх чітке розмежування. Автор узагальнює існуючі визначення поняття "регулювання
банківської діяльності" та обгрунтовує правомірність його трактування як системи заходів центрального банку та /
або іншого регулюючого державного органу, спрямованих на забезпечення стабільного та безпечного функціонуN
вання банківської системи загалом і кожного банку окремо, зокрема, в інтересах суспільства. Теоретичний аналіз
показує, що поняття "банківське регулювання" ширше і включає поняття "банківський нагляд". Робиться висновок
про неправомірність ототожнення цих двох понять, їх взаємодоповнюваності і ієрархічної зв'язку. Для більш точноN
го визначення поняття "банківське регулювання" автор звертається до думки вчених з цього приводу. Важливе місце
відводиться його визначень, представлених у чинному законодавстві ряду країн СНД з найбільш розвиненою банN
ківською системою. Узагальнення викладених положень про сутність банківського нагляду дає можливість уточниN
ти дане визначення, під яким розуміється діяльність уповноваженого наглядового органу (центрального банку і /
або інших державних органів) у рамках загальнодержавного моніторингу національної економіки з метою поточноN
го спостереження за відповідністю чинному законодавству здійснюваних банківських операцій і при необхідності
застосування заходів впливу на них.
Ключевые слова: банковская система, регулирование банковской деятельности, банковсC
кий надзор, центральный банк.
Key words: banking system, regulation of banking, banking supervision, the central bank.
Ключові слова: банківська система, регулювання банківської діяльності, банківський наC
гляд, центральний банк.
ПОСТАНОВКА ПРОБЛЕМЫ определение сущности и порядка применения
Формированию эффективно функциониру- понятия "банковское регулирование". Анализ
ющего механизма регулирования банковской действующего законодательства, отечествен-
системы в определенной степени препятствует ной и зарубежной экономической и юридичес-
отсутствие единого категориального аппарата кой литературы, посвященной названной про-
понимания сущности основных понятий в бан- блеме, свидетельствует, что среди исследова-
ковской сфере, в том числе имеющаяся несог- телей нет единого мнения относительно пони-
ласованность в трактовке и сопоставимости мания сущности данного понятия. С понятием
таких дефиниций как "регулирование", "регу- "банковское регулирование" тесно связано по-
лирование банковской деятельности" и "бан- нятие "банковский надзор и контроль". Часто
ковский надзор и контроль". эти понятия неправомерно идентифицируются.
Важным аспектом практического осуществ- Следует заметить, что окончательное опреде-
ления банковского регулирования является ление сущности того или иного понятия, кате-
94
Передплатний індекс 21847АГРОСВІТ № 5—6, 2021
гории, метода не является самоцелью, но по- зрения о сущности упомянутых выше понятий,
могает более глубокому пониманию процессов, которые существенно разнятся. Одни исполь-
которые они опосредствуют, а значит, и выяв- зуют их как взаимозаменяемые (тождествен-
лению механизмов, способствующих более ные) понятия, вторые определяют их подчинен-
эффективному их использованию в интересах ность или дополнительность (смещают акцен-
развития экономики. ты в пользу того или иного понятия), а третьи
склонны к мнению, что они являются двумя са-
АНАЛИЗ СОВРЕМЕННЫХ мостоятельными понятиями, но находятся во
ИССЛЕДОВАНИЙ И ПУБЛИКАЦИЙ взаимосвязи.
Несмотря на достаточно высокую актуаль- Представители западного научного мира, в
ность, вопросам понятийного аппарата банков- основном, не различают этих понятий, объеди-
ского регулирования изучены недостаточно няя их под единым термином "банковский над-
полно. Теоретико-методологические вопросы зор". Об этом свидетельствует и название ос-
банковского регулирования и надзора рассмат- новного международного органа в сфере бан-
ривались в работах учёных-экономистов пост- ковского сотрудничества — Базельский коми-
советских стран — Г. Азаренковой, В. Андриа- тет по банковскому надзору. Употребляется и
нова, О. Барановского, Н. Валенцевой, Т. Ва- термин "банковское регулирование", который
сильевой, С. Вахрушева, С. Дубовой, В. Кова- определяется как государственное вмешатель-
ленко, Л. Красавиной, Ю. Кропина, А. Лобано- ство в банковский сектор.
ва, С. Моисеева, О. Лаврушина, В.В. Масленни- Безусловно, прежде чем определить поня-
кова, В. Мехрякова, С. Моисеева, А. Мурыче- тия "банковское регулирование" и "банковский
ва, Л. Примостки, А. Симановского, В. Усоски- надзор и контроль", целесообразно сначала вы-
на, Г. Хандруева, Г. Щербаковой и др. Среди яснить сущность и взаимосвязь таких базовых
зарубежных экономистов различные аспекты, понятий как "регулирование", "надзор" и "кон-
связанные с категориальными компонентами троль" (табл. 1). Исследование вопроса их диф-
регулирования банковской деятельности, ференциации в банковском аспекте представ-
освещались в фундаментальных публикациях ляется небезосновательным в силу давно суще-
Дж.Р. Барта, Ч. Годхарта, М. Грюсена, Р. Дей- ствующей научной дискуссии относительно со-
ла, Х. Дерига, Э. Джонс, М. Драги, Д. Ллевелин, отношения указанных понятий. При этом их
Р. Левайн, Ф. Мишкина, Р. Мюррей, Дж. Нор- взаимосвязь и взаимообусловленность являют-
тона, П. Роуза, Д. Сингха, Дж. Синки. При изу- ся предметом изучения специалистов не толь-
чении особенностей дефиниций, сопряженных ко в области экономики и права, но и иных об-
с понятием "банковское регулирование", авто- ластей современной науки, между которыми до
ром также были использованы научные рабо- сих пор не выработано единой позиции в воп-
ты азербайджанских учених и специалистов в росе содержания данных дефиниций.
области банковского дела и фінансово-кре- Исходя из вышеприведенной таблицы, нами
дитных отношений — А. Бабаева, Д. Гаджиева, сделаны следующие выводы, которые целесо-
А. Гасанова, В. Зейналова, З. Ибрагимова, Э. Ис- образно учитывать при формировании авторс-
майлова, А. Керимова, З. Мамедова, Ф. Мур- кого подхода к определению понятия "регули-
шудли, Э. Рустамова и др. Высоко оценивая рование банковской деятельности":
вклад ученых в изучение теоретических основ — Регулирование является функцией управ-
регулирования банковской деятельности, не- ления в целом и, соответственно, составной
обходимо заметить, что в современных усло- частью ее функциональной подсистемы. Его
виях указанные проблемы требуют дальнейших цели и задачи детерминируются нормативнос-
исследований. тью, то есть определяются целями и задачами
управления в целом, установленными целевой
ЦЕЛЬ СТАТЬИ подсистемой управления (планами, нормами,
Цель статьи состоит в обосновании состав- лимитами и нормативами). Помимо этого, оно
ляющих понятия "регулирование банковской предусматривает разработку управленческих
деятельности" с использованием методов тео- воздействий, направленных на устранение
ретического обобщения. отклонений фактических параметров объекта
управления от целевых.
ОСНОВНОЙ МАТЕРИАЛ ИССЛЕДОВАНИЯ — Наиболее развернутым является то оп-
Ученые и специалисты, оперируя понятия- ределение понятия "контроль", согласно кото-
ми "банковское регулирование" и "банковский рому он представляет собой составную часть
надзор и контроль", высказывают свои точки управления экономическими объектами и про-
95
Передплатний індекс 21847АГРОСВІТ № 5—6, 2021
Таблица 1. Соотношение понятий "регулирование", "контроль" и "надзор"
в современной экономико;правовой литературе
Регулирование
В.И. Даль Процесс установления чего-то в порядке
С.И. Ожегов, Н.Ю. Шве- Направление развития, движения чего-нибудь с целью привести в порядок, в
дова; Л.П. Крысин систему
Словарь иностранных слов Подчинение определенному порядку, правилу, упорядочивание, установление
(1979); Б.А. Райзберг, правильного, необходимого для работы взаимодействия частей механизма,
Л.Ш. Лозовский, воздействие на что-либо для получения нужных показателей, нужной степени
Е.Б. Стародубцева чего-либо
Словник іншомовних слів. Упорядочения чего-либо, подчиняя это соответствующим правилам,
Тлумачення, словотворення определенной системе
та слововживання (2005)
Словник синонімів Создание условий для нормальной деятельности, функционирования чего-либо
української мови: в 2-х т.
Т. 2. (1999)
В.Р. Веснин Деятельность по поддержанию в динамической системе управления
производством заданных параметров
О.Е. Кузьмин, О.Г. Мельник Вид управленческой деятельности, направленный на устранение недостатков,
сбоев, недочетов и т.п. в управляемой системе путем разработки и внедрения
управляющей системой соответствующих мероприятий.
И. Михасюк, Государственные правила и законы, предназначенные для контроля за
А. Мельник, поведением фирм, предприятий и других субъектов экономики
М. Крупка
Контроль
В.И. Даль Учет, проверка счетов, отчетности; контролировать что-то, кого-то; проверять,
быть проверенным
С.И. Ожегов, Н.Ю. Шведова; Проверка, а также постоянное наблюдение в целях проверки или надзора
Словарь иностранных слов
(1979); Л.П. Крысин
Словарь иностранных слов Проверка исполнения законов, решений, планов и т.д.
(1985)
Словник іншомовних слів Проверка или наблюдение с целью проверки, учет деятельности кого-, чего-
либо
А.Б. Борисов Система наблюдения и проверки процесса функционирования подкон-
трольного объекта, выявление результатов управленческих воздействий на
такой объект
Новый толковый словарь Проверка соответствия контролируемого объекта установленным требованиям;
украинского языка проверка, учет деятельности кого-то, чего-нибудь, надзор за кем-то, чем-то
А.П. Алехин, Наблюдение за функционированием соответствующего подконтрольного
А.А. Кармолицкий, объекта; установление соответствия фактической деятельности правовым
Ю.М. Козлов предписаниям и задачам
Б.А. Райзберг, Составная часть управления экономическими объектами и процессами,
Л.Ш. Лозовский, заключающаяся в наблюдении за объектом с целью проверки соответствия
Е.Б. Стародубцева; наблюдаемого состояния объекта желаемому и необходимому состоянию,
Финансово-кредитный предусмотренному законами, положениями, инструкциями, другими
энциклопедический словарь нормативными актами, а также программами, планами, договорами,
проектами, соглашениями
Административное право Система наблюдения и проверок процесса функционирования объекта с целью
устранения отклонений от заданных параметров
Юридична енциклопедія Наблюдение и проверка соответствия процесса функционирования объекта
принятым управленческим решениям - законам, планам, нормам, стандартам,
правилам, приказам
В. Аверьянов Осуществляется государственными органами над подчиненными субъектами
Надзор
Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозо- Разновидность контроля, в котором преобладают наблюдательные функции
вский, Е.Б. Стародубцева
С.И. Ожегов, Н.Ю. Шведова Наблюдение с целью присмотра, проверки
Новый толковый словарь Бдеть, следить за кем-то, чем-нибудь для контроля, обеспечения порядка и т.д.
украинского языка
Большой юридический Осуществляемый контроль
словарь
Административное Постоянное, систематическое наблюдение государственными органами за
право деятельностью неподчиненных им органов и лиц с целью выявления
нарушений закона
В. Аверьянов Особый вид контроля, к особенностям которого относится то, что надзор
осуществляется государственными органами над объектами, которые им
организационно не подчинены, тогда как контроль касается подчиненных
субъектов
Юридическая энциклопедия Вид государственного контроля по обеспечению законности, соблюдения
специальных норм, выполнения общеобязательных правил, содержащихся в
законах и подзаконных актах
96
Передплатний індекс 21847АГРОСВІТ № 5—6, 2021
цессами, заключающуюся в наблюдении за связанными, а третьи отмечают подчиненность
объектом с целью проверки соответствия на- этих понятий.
блюдаемого состояния объекта желаемому и В.П. Поляков представляет понятие бан-
необходимому состоянию, предусмотренному ковского регулирования в обобщающем виде и
законами, положениями, инструкциями, други- определяет его как систему мероприятий, с
ми нормативными актами, а также программа- помощью которых государство через централь-
ми, планами, договорами, проектами, соглаше- ный банк обеспечивает стабильное и безопас-
ниями. ное функционирование банковской системы
— Особенность дефиниции "надзор" заклю- [17, c. 139].
чается в том, что оно рассматривается только Существует и такая точка зрения, что обоб-
вместе с направлением, сферой деятельности, щающим понятием является банковский над-
которая будет объектом надзора (например, зор, включающий сферу регулирования и кон-
авторский, административный, банковский, троля за деятельностью, прежде всего, со сто-
государственный, пожарный, прокурорский, роны центрального банка [7, c. 272]. Некото-
санитарный, технический и т.д. надзор). рые ученые считают обобщающим понятием
Как следует из проведенного терминологи- банковский контроль, состоящий из издания
ческого анализа, между понятиями "регулиро- нормативно-правовых актов, процесса наблю-
вание", "надзор" и "контроль" есть существен- дения за деятельностью банков и администра-
ная разница. Однако, по нашему мнению, если тивно-волевого влияния на них [10, c. 37—38;
регулирование четко отличается от надзора и 12, c. 52—61; 25, c. 18—30].
контроля, имея в качестве обязательной со- Л. Рыкова отождествляет банковский над-
ставляющей вполне определенную цель приве- зор и государственное пруденциальное регули-
дения отношений в систему и выделяя только рование а также считает, что введение банков-
те устойчивые связи между предметами и яв- ского надзора, по сути, означает вмеша-
лениями, которые с неизбежной необходимо- тельство государства в деятельность банков
стью обеспечат нужный результат [1, c. 9—52; [20, c. 56, 58]. Данная позиция, с нашей точки
2, c. 444—445], то разграничение понятий "над- зрения, вызывает сомнение.
зор" и "контроль" требует более детальной про- Проведенный теоретический анализ свиде-
работки. Необходимо уяснить, что эти понятия тельствует о том, что понятие "банковское ре-
также различаются по ряду признаков, что до- гулирование" шире и включает в себя такое
казано, прежде всего, теорией административ- понятие, как "банковский надзор". Поэтому эти
ного права. два понятия не следует отождествлять — они
На наш взгляд, на данный момент исследу- являются взаимодополняющими и иерархичес-
емые термины наиболее проработаны в адми- ки связанными.
нистративном и финансовом праве. Главное Для более точного определения понятий
отличие, на которое указывают юристы, заклю- "банковское регулирование", "банковский кон-
чается в том, что под контролем понимают от- троль" и "банковский надзор" рассмотрим мне-
ношения подчиненности между объектом кон- ния ученых, которые различают эти понятия, и
троля и контролирующим органом. В свою оче- их дефиниции, представленные в действующем
редь, надзор, напротив, не предполагает отно- законодательстве ряда стран СНГ с наиболее
шений подчиненности между ними. Исходя из развитой банковской системой.
этого, становится очевидным, что в сфере бан- Ни один экономический или юридический
ковской деятельности можно говорить, в пер- термин не может быть полностью исследован
вую очередь, о банковском надзоре, а не о бан- и охарактеризован без анализа нормативно-
ковском контроле, поскольку центральный правовой базы банковского регулирования,
банк страны, как орган банковского регулиро- ведь она является основной сферой его исполь-
вания и надзора, за нарушение специального зования. Именно поэтому следует рассмотреть
банковского законодательства принимает примеры трактовки данного термина, способы
меры воздействия к организационно неподчи- его фиксации, контекст, в котором он употреб-
ненным ему банковским учреждениям. ляется в законодательстве. Так, в законах о
Как показывает анализ современной науч- национальном (центральном) банке в России,
ной литературы, ученые высказывают разные Беларуси, Казахстане, Азербайджане, Узбеки-
точки зрения относительно сущности понятий стане, Молдове регулирование банковской де-
понятия "банковское регулирование" и "бан- ятельности, хотя и рассматривается в качестве
ковский надзор". Одни считают их тождествен- одной из его основных задач, однако опреде-
ными, другие — самостоятельными, но взаимо- ление данного понятия не раскрывается. Лишь
97
Передплатний індекс 21847АГРОСВІТ № 5—6, 2021
в Украине понятие банковского регулирования — Цели и задачи регулирования банковской
формулируется как "одна из функций Нацио- деятельности детерминируются нормативнос-
нального банка Украины (НБУ), которая за- тью путем создания и постоянной актуализа-
ключается в создании системы норм, регулиру- ции соответствующей нормативно-правовой
ющих деятельность банков и определяющих базы.
общие принципы банковской деятельности, — Регулирование банковской деятельнос-
порядок осуществления банковского надзора ти предусматривает контроль за функциониро-
и ответственность за нарушение банковского ванием объектов в соответствии с уровнями
законодательства" [9, c. 8; 15]. регулирования, в т.ч. за выполнением правовых
В целом подход ученых соответствует ав- норм, регламентирующих отношения между
торскому пониманию к определению объект- ними, и разработку управленческих воздей-
ного поля регулирования банковской системы, ствий, направленных на устранение отклонений
поскольку ими выделяются регулирование го- фактических параметров объекта управления
сударством макроэкономических процессов, от целевых.
связанных с денежно-кредитными отношени- Как уже отмечалось выше, существуют раз-
ями (денежно-кредитное регулирование) и ре- личные точки зрения относительно понятия
гулирование отдельных элементов банковской "банковский контроль". Анализ его дефиниций
системы. По нашему мнению, данный подход показал, что они сводятся к трем основным
является базовым для формирования научно- подходам его понимания:
методического обеспечения регулирования — Отнесение банковского контроля к од-
банковской системы, но на макроуровне его ному из видов финансового контроля. Сторон-
следует расширить за счет включения такого никами такого подхода являются В.Т. Батыч-
уровня регулирования, как регулирование го- ко, А.Ю. Викулин, Л.Г. Вострикова, Е.Ю. Гра-
сударством макроэкономических процессов, чева, Н.Г. Лиходаева, В.А. Мальцев, Л.А. Сав-
связанных с обеспечением стабильности фи- ченко, Г.П. Толстопятенко, Г.А. Тосунян,
нансовых рынков (макропруденциального ре- Н.И. Химичева и др. В то же время в действую-
гулирования). щих законодательных актах прямо не указы-
Анализ различных мнений ученых позволя- вается на принадлежность банковского конт-
ет нам уточнить понятие "банковское регули- роля к финансовому, что, безусловно, являет-
рование". На наш взгляд, это — система мероп- ся основанием для отрицания мысли о том, что
риятий центрального банка и/или иного регу- банковский контроль является видом финансо-
лятивного государственного органа, направ- вого. Вместе с тем, необходимо отметить, что
ленных на обеспечение стабильного и безопас- цель у них одинаковая — обеспечение закон-
ного функционирования банковской системы ности, финансовой дисциплины и эффективно-
в целом и каждого банка, в частности, в инте- сти формирования и расходования средств.
ресах общества. — Отождествление банковского контроля и
Подытоживая вышеизложенный материал, банковского надзора. В поддержку данного под-
в понимании понятий "регулирование" и "регу- хода также существует немало мнений. Среди
лирование банковской деятельности" нами сде- сторонников этого подхода можно назвать
ланы следующие выводы: А.Ф. Курбатова, С.В. Лукошкина, Г.П. Толсто-
— Регулирование банковской деятельнос- пятенко и др. Они рассматривают надзор и кон-
ти — одна из функций государственного управ- троль как одно целое, устанавливая, что над-
ления, которая реализуется государством че- зор — это контроль (или наоборот).
рез уполномоченные органы (в основном, че- — Рассмотрение банковского контроля как
рез ЦБ). самостоятельного понятия, отличного от кате-
— Регулирование банковской деятельнос- гории "банковский надзор". Данной позиции
ти реализуется на макроуровне — через регу- придерживаются, в частности, А.К. Бекряшев,
лирование процессов, связанных с денежно- И.П. Белозеров, Я.А. Гейвандов, Ж. Матук,
кредитными отношениями (денежно-кредит- А.М. Олейник, В.В. Пасечник и др. Её привер-
ное регулирование) и обеспечением стабиль- женцы разделяют два понятия — "банковский
ности финансовых рынков (макропруденци- контроль" и "банковский надзор" — в две от-
ального регулирования); на микроуровне — дельные дефиниции, которые, в свою очередь,
через регулирование отдельных элементов имеют свои дифференцированные направления
банковской системы без непосредственного (виды).
вмешательства в их оперативную деятель- Суммируя вышеизложенное, можно опре-
ность. делить, что банковский контроль происходит
98
Передплатний індекс 21847АГРОСВІТ № 5—6, 2021
от финансового. Развитие банковской деятель- А.Г. Братко и А.В. Шестаков дают следую-
ности страны, в частности, и развитие государ- щее определение банковского надзора: "Бан-
ства в целом дает нам основания утверждать, ковский надзор — это наблюдение централь-
что банковский контроль вполне заслуживает ного банка за выполнением и соблюдением кон-
свое существование в качестве отдельной, са- кретными кредитными организациями законо-
мостоятельной категории. На основе анализа дательства, регулирующего банковскую дея-
различных взглядов ученых и специалистов, а тельность, установленных нормативных актов,
также нормативно-правовой базы, сформули- в том числе финансовых нормативов и правил
руем собственное определение банковского бухгалтерского учета и отчетности" [6, c. 274;
контроля как процесса, заключающегося в про- 23, c. 118]. На наш взгляд, банковский надзор
верке и наблюдении, которые осуществляются не ограничивается лишь указанными функци-
контролирующими (компетентными) органами ями, и данное определение значительно сужа-
для обеспечения стабильности денежного об- ет его сферу.
ращения, финансово-хозяйственной деятель- Никитина Т.В. под банковским надзором
ности банка, соблюдения законодательства и понимает комплекс мер по обеспечению соблю-
нормативно-правовых актов банка первого дения режима законности в деятельности бан-
уровня. ков. По её мнению, необходимость регулиро-
Проведенное нами исследование сущности вания и надзора за деятельностью кредитных
банковского надзора свидетельствует о много- организаций и банковских групп вытекает из
образии содержания, которое вкладывают в их общественно-полезного назначения, прямо-
это понятие различные авторы. Рассмотрим го отношения к удовлетворению потребности
некоторые характерные подходы к пониманию общества в деньгах, тесного переплетения ра-
понятия "банковский надзор". боты с интересами общества [14, c. 37].
Так, одни ученые считают, что банковский Банковский надзор, по мнению Е.В. Бори-
надзор — это сфера регулирования и контро- совой, — это "вид государственного финансо-
ля за деятельностью со стороны, прежде все- вого контроля, осуществляемого Банком Рос-
го, Центрального банка страны [7, c. 272]. По сии в ходе обеспечения соблюдения кредитны-
мнению других, банковский надзор означает ми организациями, банковскими группами и
контроль за деятельностью банков со стороны холдингами банковского законодательства для
центрального банка [4, c. 41]. Вместе с тем, по реализации соответствующих целей и задач
нашему мнению, в вышеприведенных трактов- Банка России" [5, c. 14].
ках не раскрывается сущность данного поня- Несколько расширенную трактовку сущно-
тия. сти банковского надзора предлагает Ю.Е. Хо-
Г.П. Фетисов рассматривает банковский лодная, считающая, что "банковский надзор —
надзор как разновидность государственного это наблюдение за соблюдением банковского
(банковского) регулирования, осуществляемо- законодательства, нормативных актов НБУ и
го надзорными органами с помощью специфи- экономических нормативов в целях безопасно-
ческих процедур, технологий и инструментов сти и финансовой стабильности банковской
[21, c. 366]. Считаем, что банковский надзор не системы и защиты интересов вкладчиков и кре-
является разновидностью государственного диторов" [22, c. 66]. Аналогичное определение
регулирования. Данные понятия являются са- дают В.А. Романишин и Ю.М. Уманцев, кото-
мостоятельными и взаимодополняющими, ко- рые рассматривают банковский надзор как це-
торые не могут существовать друг без друга. лостный и непрерывный мониторинг за дея-
Банковский надзор исследован в моногра- тельностью банков с целью обеспечения надеж-
фии Т.Э. Рождественской и А.Г. Гузнова, по ности и устойчивости отдельных банков и бан-
мнению которой "банковский надзор представ- ковской системы в целом [19, c. 255]. Эти трак-
ляет собой вид публичноправовой деятельнос- товки исследуемого понятия более широкие,
ти, осуществляемой центральным банком и однако и они не отражают в полной мере его
(или) специальным публично-правовым орга- сущности. Однако следует подчеркнуть, что
ном (или несколькими органами), нацеленной данное определение в отличие от предыдущих
на поддержание стабильности и развитие бан- содержит положения системного характера.
ковской системы страны и, как следствие, на Существуют и другие дефиниции банковс-
поддержание стабильности всей финансовой кого надзора. Так, по мнению О.М. Остро-
системы и национальной денежной единицы, а вской, он "заключается главным образом в кон-
также на защиту интересов вкладчиков и кре- троле за соблюдением кредитными организа-
диторов" [18, c. 119]. циями требований закона и установленных Бан-
99
Передплатний індекс 21847АГРОСВІТ № 5—6, 2021
ком России нормативов" [16, c. 54]. Т.П. Гудзь ственными полномочиями по постоянному це-
определяет банковский надзор как систему левому наблюдению за соблюдением и испол-
контроля и активных упорядоченных действий нением поднадзорными субъектами требова-
НБУ, направленных на обеспечение соблюде- ний законодательства Российской Федерации
ния банками и другими лицами, в отношении в области осуществления Банком России регу-
которых НБУ осуществляет надзорную дея- лирующих, контрольных и надзорных функ-
тельность, законодательства Украины и уста- ций, в том числе за совершенствованием мето-
новленных нормативов, в целях обеспечения дов и способов банковского надзора, некото-
стабильности банковской системы и защиты рых функций Банка России в области валют-
интересов вкладчиков и кредиторов банка [9, ного регулирования и валютного контроля,
c. 8]. А. Гасанов под банковским надзором име- иных функций, возложенных законодатель-
ет в виду "осуществляемый в сопроводительном ством" [13, c. 10].
или вспомогательном порядке процесс наблю- Заслуживает внимания определение дан-
дения и контроля за соблюдением банками ного понятия в энциклопедии банковского
любых нормативных положений, устанавлива- дела, а именно: банковский надзор — это осо-
емых применительно к конкретным видам дея- бый вид ведомственного контроля, система
тельности, либо более общих стандартов ос- мониторинга и активных упорядоченных дей-
мотрительного и надлежащего поведения на ствий, осуществляемых государством (в лице
любом конкретном рынке" [8, c. 171]. центрального банка или уполномоченных над-
В немецком словаре по финансово-бирже- зорных органов) с целью обеспечения соблю-
вым вопросам "Finanz— und Bоrsenlexikon" дения коммерческими банками и другими фи-
представлено следующее определение банков- нансово-кредитными учреждениями законо-
ского надзора: это — процесс предоставления дательства и обязательных экономических
разрешений на вступление в рынок (лицензи- нормативов [24, c. 68].
рование) и мониторинг текущей деловой актив- Считаем, что наиболее содержательное
ности банков с целью защиты требований толкование сущности банковского надзора
вкладчиков к банкам и обеспечения функцио- дано в "Банковской энциклопедии", где банков-
нирования сферы кредитования и валютной ский надзор определяется как система мер по
политики [26, c. 93—94]. В американском сло- контролю и активных упорядоченных действий
варе "The New Palgrave Dictionary of Money&Fi- центрального банка, направленных на обеспе-
nance" указывается, что банковский надзор за- чение соблюдения банками и другими кредит-
нимается банковской безопасностью и защитой но-финансовыми учреждениями в процессе их
вкладчиков и охватывает регулятивный (пру- деятельности законодательства и установление
денциальный) и мониторинговый комплекс, на- нормативов с целью достижения стабильности
правленный на обеспечение финансового "здо- банковской системы и защиты интересов
ровья" и безопасности банков [27, c. 156—158]. вкладчиков [3, c. 57].
Интересное определение банковского надзо- Таким образом, обобщение изложенных
ра на современном этапе дают ученые Л.В. Ко- положений о сущности банковского надзора
нопатский и К.Е. Раевский, определяя надзор дает возможность уточнить данное опреде-
как регулятивную систему экономических и ление. Итак, считаем, что банковский над-
правовых мер, осуществляемых органами госу- зор — это деятельность уполномоченного
дарственной власти (или их уполномоченным надзорного органа (центрального банка и/
представителем, как правило, центральным или других государственных органов) в рам-
банком) для обеспечения стабильности, безо- ках общегосударственного мониторинга на-
пасности и эффективности банковского секто- циональной экономики с целью текущего на-
ра с целью ограничения рисков банковской блюдения за соответствием действующему
деятельности, а также создания резервов, до- законодательству операций, осуществляе-
статочных для компенсации вкладчикам воз- мых банками с момента их основания, и при
можных потерь [11, c. 11]. необходимости применения мер воздействия
Собственную трактовку банковского над- на них.
зора предлагает и Н.Г. Лиходаева, подразуме-
вая под этим понятием "деятельность уполно- ВЫВОДЫ
моченного на то органа Банка России, осуще- В результате проведенного исследования
ствляющего регулирующие и надзорные фун- сформулированы следующие выводы:
кции, закрепленные законодательством Рос- 1. Понятие "надзор" рассматривается толь-
сийской Федерации, и наделенного подведом- ко вместе с направлением, сферой деятельнос-
100
Передплатний індекс 21847АГРОСВІТ № 5—6, 2021
ти, которая будет объектом надзора (например, 11. Конопатская Л.В., Раевский К.Е. Банков-
авторский, административный, банковский, ский надзор: учебное пособие / Л.В. Конопат-
государственный, пожарный, прокурорский, ская, К.Е. Раевский. — Киев: КНЕУ, 2008.
санитарный, технический и т.д. надзор). 12. Костюченко О.А. Банковское право:
2. Являясь функцией управления, регулиро- учебник / О.А. Костюченко. — Москва: АСК.,
вание является её составной частью. Его цели 2003.
и задачи определяются в целом целями и зада- 13. Лиходаева Н.Г. Правовые основы внут-
чами данной функции на устранение отклоне- реннего финансового контроля в кредитных
ний фактических параметров объекта управле- организациях: автореферат дис. … канд. юрид.
ния от целевых значений. наук / Н.Г. Лиходаева. — Саратов: СГЮА, 2013.
3. Банковский контроль рассматривается 14. Никитина Т.В. Теория и методология
нами как процесс, заключающийся в проверке банковского надзора в условиях глобализации:
и наблюдении, которые осуществляются ком- автореф. дис.… доктора экон. наук / Т.В. Ни-
петентными органами для обеспечения ста- китина. — Санкт-Петербург: СПбГУЭФ, 2008.
бильности денежного обращения, финансово- 15. О Национальном банке Украины. Закон
хозяйственной деятельности банка, соблюде- Украины от 20 мая 1999 г. № 679-14. URL: http:/
ния законодательства и нормативно-правовых /zakon1.rada.gov.ua/laws/show/ 679-14
актов банка первого уровня. 16. Островская О.М. Банковское дело: тол-
ковый словарь / О.М. Островская. — Москва:
Литература: Гелиос АРВ, 1999.
1. Абрамова А.А. Эффективность механиз- 17. Поляков В.П., Московкина Л.А. Струк-
ма правового регулирования: монография / тура и функции центральных банков. Зарубеж-
А.А. Абрамова. — Барнаул: Изд. Алтайского ный опыт: учебное пособие / В.П. Поляков,
университета, 2005. Л.А. Московкина. — Москва: ИНФРА-М, 1996.
2. Алексеев С.С. Механизм правового регу- 18. Рождественская Т.Э., Гузнов А.Г. Фи-
лирования // Право — Азбука. Теория. Фи- нансово-правовое регулирование банковской
лософия. Опыт комплексного исследования / деятельности: монография / Т.Э. Рождествен-
С.С. Алексеева. — Москва: Издательство "Ста- ская, А.Г. Гузнов. — Москва: Проспект, 2020.
тут", 1999. 19. Романишин В.О., Уманцев Ю.М. Цент-
3. Арбузов С.Г., Колобов Ю.В., Міщенко ральный банк и денежно-кредитная политика:
В.І., Науменкова С.В. Банківська енциклопедія Учебное пособие / В.О. Романишин, Ю.М. Уман-
/ С.Г. Арбузов, Ю.В. Колобов, В.І. Міщенко, цев. — Москва: Атака, 2005.
С.В. Науменкова. — Київ: Центр наукових до- 20. Рыкова Л.М. Регулирование деятельно-
сліджень Національного банку України, Знан- сти банков: банковский надзор: учебное посо-
ня, 2011. бие / Л.М. Рыкова. — Минск: Современная шко-
4. Борисов А.Б. Большой экономический ла, 2009.
словарь. 3-е изд. / А.Б. Борисова. — Москва: 21. Фетисов Г.Г., Лаврушин О.И., Мамоно-
Книжный мир, 2010. ва И.Д. Организация деятельности центрально-
5. Борисова Е.В. Консолидированный бан- го банка: учебник / Г.Г. Фетисов, О.И. Лавру-
ковский надзор в системе финансового права. шин, И.Д. Мамонова. — Москва: КноРус, 2007.
Автореф. дис. … канд. юрид. наук / Е.В. Бори- 22. Холодная Ю.Е. Центральный банк и де-
сова. — Москва: Российский государственный нежно-кредитная политика: учебное пособие /
университет правосудия, 2015, 24 c. (14 с.) Ю.Е. Холодная. — Минск: ИД "ИНЖЕК", 2003.
6. Братко А.Г. Центральный банк в банков- 23. Шестаков А.В. Банковская система:
ской системе России: монография / А.Г. Брат- учебное пособие / А.В. Шестаков. — Москва:
ко. — Москва: Спарк, 2001. МГИУ, 2006.
7. Галанов В.А. Основы банковского дела: 24. Энциклопедия банковского дела. —
учебник / Галанов В.А. — Москва: Форум, ИН- Москва: Финансы и статистика, 2001.
ФРА-М, 2007. 25. Эриашвили Н.Д. Банковское право: учеб-
8. Гасанов А. Банковское право Азербайджа- ник / Н.Д. Эриашвили. — Москва: ЮНИТИ-
на (взгляд со стороны) / А. Гасанов. — Баку: ДАНА, 2010.
ООО "Adventa Qroup", 2013. 26. Bestmann U. Finanz — und Bоrsenlexikon.
9. Гудзь Т.П. Банковский надзор: учебное 4Auflage. Munchen: Deutscher Taschenbuch
пособие / Т.П. Гудзь. — Киев: Ліра-К, 2008. Verlag, 2000.
10. Качан О.О. Банковское право: учебное 27. Newman P., Milgate M., Eatwell J. (Edi-
пособие / О.О. Качан. — Москва: Интер, 2000. tors). The New Palgrave Dictionary of Money &
101
Передплатний індекс 21847АГРОСВІТ № 5—6, 2021
Finance (in 3 volumes). Vol. 1. London: Macmillan context of globalization", Abstract of Doctor Scien-
Press Limited, 1992. ce dissertation SPbGUJeF, Sankt-Peterburg,
Russia.
References: 15. The Verkhovna Rada of Ukraine (1999), The
1. Abramova, A.A. (2005), Jeffektivnost' meha- Law of Ukraine "About the National Bank of
nizma pravovogo regulirovanija. Monografija [The Ukraine", available at: http://zakon1.rada.gov.ua/
effectiveness of the legal regulation mechanism. laws/show/ 679-14 (Accessed 15 March 2021).
Monograph], Izd. Altajskogo universiteta, Bar- 16. Ostrovskaja, O.M. (1999), Bankovskoe delo:
naul, Russia. tolkovyj slovar' [Banking: Explanatory Dictio-
2. Alekseev, S.S. (1999), "Legal regulation nary], Gelios ARV, Moskva, Russia.
mechanism", Pravo — Azbuka. Teorija. Filosofija. 17. Poljakov, V.P. and Moskovkina, L.A.
Opyt kompleksnogo issledovanija [Law — ABC. (1996), Struktura i funkcii central'nyh bankov. Za-
Theory. Philosophy. Comprehensive research rubezhnyj opyt: Uchebnoe posobie [The structure
experience], Izdatel'stvo "Statut", Moskva, Russia. and functions of central banks. Foreign experience:
3. Arbuzov, S.H. Kolobov, Yu.V. Mischenko, Training Manual], INFRA-M, Moskva, Russia.
V.I. and Naumenkova, S.V. (2011), Bankivs'ka 18. Rozhdestvenskaja, T.Je. and Guznov, A.G.
entsyklopediia [Banking encyclopedia], Tsentr (2020), Finansovo-pravovoe regulirovanie ban-
naukovykh doslidzhen' Natsional'noho banku kovskoj dejatel'nosti: monografija [Financial and
Ukrainy, Znannia, Kyiv, Ukraine legal regulation of banking: monograph],
4. Borisov, A.B. (2010), Bol'shoj jekono- Prospekt, Moskva, Russia.
micheskij slovar' [Big Dictionary of Economics], 19. Romanishin, V.O. and Umancev, Ju.M.
Knizhnyj mir, Moskva, Russia. (2005), Central'nyj bank i denezhno-kreditnaja
5. Borisova, E.V. (2015), "Consolidated politika: Uchebnoe posobie [Central Bank and
banking supervision in the financial law system", Monetary Policy: Training Manual], Ataka,
Abstract of Ph.D. dissertation, Russian State Uni- Moskva, Russia.
versity of Justice, Moskow, Russia. 20. Rykova, L.M. (2009), Regulirovanie deja-
6. Bratko, A.G. (2001), Central'nyj bank v tel'nosti bankov: bankovskij nadzor. Uchebnoe
bankovskoj sisteme Rossii: monografija [Central posobie [Bank regulation: banking supervision.
bank in the banking system of Russia: monograph], Training Manual], Sovremennaja shkola, Minsk,
Spark, Moskva, Russia. Belarus.
7. Galanov, V.A. (2007), Osnovy bankovskogo 21. Fetisov, G.G. Lavrushin, O.I. and Mamo-
dela: uchebnik [Banking Fundamentals: A nova, I.D. (2007), Organizacija dejatel'nosti cent-
Textbook], Forum, INFRA-M, Moskva, Russia. ral'nogo banka: Uchebnik [Organization of the
8. Gasanov, A. (2013), Bankovskoe pravo Central Bank: A Textbook], KnoRus, Moskva,
Azerbajdzhana (vzgljad so storony) [Banking law Russia.
of Azerbaijan (view from the outside)], OOO 22. Holodnaja, Ju.E. (2003), Central'nyj bank i
"Adventa Qroup", Baku, Azerbaijan. denezhno-kreditnaja politika: Uchebnoe posobie
9. Gudz', T.P. (2008), Bankovskij nadzor: [Central Bank and Monetary Policy: Training
Uchebnoe posobie [Banking Supervision: Training Manual], ID "INZhEK", Minsk, Belarus.
Manual], Lіra-K, Kiev, Ukraine. 23. Shestakov, A.V. (2006), Bankovskaja siste-
10. Kachan, O.O. (2000), Bankovskoe pravo: ma: Uchebnoe Posobie [Banking System: Training
Uchebnoe posobie [Banking Law: Training Manual], MGIU, Moskva, Russia.
Manual], Inter, Moskva, Russia. 24. Finansy i statistika (2001), Jenciklopedija
11. Konopatskaja, L.V. and Raevskij, K.E. bankovskogo dela [Encyclopedia of banking],
(2008), Bankovskij nadzor: Uchebnoe posobie Finansy i statistika, Moskva, Russia.
[Banking Supervision: Training Manual], KNEU, 25. Jeriashvili, N.D. (2010), Bankovskoe pravo:
Kiev, Ukraine 2008. Uchebnik [Banking Law: A Textbook], JuNITI-
12. Kostjuchenko, O.A. (2003), Bankovskoe DANA, Moskva, Russia.
pravo: Uchebnik [Banking Law: Textbook], ASK, 26. Bestmann, U. (2000), Finanz— und
Moskva, Russia. B?rsenlexikon. 4Auflage, Deutscher Taschenbuch
13. Lihodaeva, N.G. (2013), "Legal framework Verlag, Munchen, Germany.
for internal financial control in credit institutions", 27. Newman, P. Milgate, M. and Eatwell, J.
Abstract of Ph.D. dissertation, SGJuA, Saratov, (1992), The New Palgrave Dictionary of Money &
Russia. Finance (in 3 volumes), Vol. 1, Macmillan Press
14. Nikitina, T.V. (2008), "Theory and Limited, London, Great Britain.
methodology of banking supervision in the Стаття надійшла до редакції 17.03.2021 р.
102
Передплатний індекс 21847Вы также можете почитать
