КОМЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ФУНКЦИИ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ
←
→
Транскрипция содержимого страницы
Если ваш браузер не отображает страницу правильно, пожалуйста, читайте содержимое страницы ниже
КОМЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ФУНКЦИИ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ
Данилович О. С., Нанакина Ю. С.
Шуйский филиал Ивановского государственного университета
Шуя, Россия
COMMERCIAL BANKS AND THEIR FUNCTIONS IN MARKET
ECONOMYDanilovich O. S., Nanakina U. S.
Ivano state university (Shuya branch)
Shuya, Russia
Актуальность выбранной темы исследования обусловлена следующими
обстоятельствами. В настоящее время изучение банковской системы является одним из
актуальных вопросов российской экономики. Очень многие современные экономисты
посвятили себя теме изучения и анализа функционирования коммерческих банков и
создания наилучших условий для успешной их работы. Роль коммерческих банков в
современной рыночной экономике огромна. И все изменения, происходящие в ней, тем
или иным образом затрагивают всю экономику страны. Правильная организация
банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны.
Стабильность функционирования коммерческих банков имеет чрезвычайное
значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики. Банковский
сектор является тем каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитного
регулирования всей экономике. Именно необходимостью изучения такого важного
компонента рыночной экономики и определяется актуальность данной темы.
Степень разработанности проблемы. Вопросы функционирования
коммерческих банков рассматриваются в рамках финансов и кредита, периодической
печати и специальной литературеследующими авторами:Камаевым В.Д.,Сменковскии
В.Н, Кошелевым Е.А., Алексашенко С.А., Суховым А.Л., Сафроновым М.Р.,Сенчаговым
В.С.
Целью данной работы является анализ деятельности коммерческих банков
посредством исследования выполняемых ими специфических функций, а так же
разработка путей улучшения его финансового состояния.
Данная цель реализуется в следующих задачах:
-изучить коммерческие банки, понятие, виды и принципы функционирования
- рассмотреть функции коммерческих банков
- изучить основные операции коммерческих банков
- проанализировать современное состояние рынка банковских услуг физическим
лицам
- проанализировать банковские услуги, предоставляемые юридическим лицам в
целом в экономике, а также на примере ОАО «Ханты-Мансийский банк»
- разработать пути улучшения финансового состояния ОАО «Ханты-Мансийский банк».
Объект исследования в данной работе: коммерческие банки.
Предмет исследования в работе: функционирование коммерческих банков в
рыночной экономике.
Методы исследования: синтез, анализ, систематизация, описание.
Информационная база исследования: учебная, методическая литература,
статистические ежегодники, периодическая печать (журналы, газеты), интернет-
источники.
Научная новизна работы в систематизации теоретического материала в области
функционирования коммерческих банков в современной экономике.
Практическая значимость работы: заключается в возможности использования
аналитического материала второй главы в деятельности коммерческих банков для целей-2-
ее оптимизации и использовании данных рекомендаций в дальнейшей деятельности
банка.
1. Коммерческие банки, понятие, виды и принципы функционирования
Термин "коммерческие банки" возник на ранних этапах развития банковского дела,
когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и
платежи. Основной клиентурой были торговцы (торговля - commerce, отсюда и название
"коммерческие банки"). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие
операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного производства
возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуда на
пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату
заработной платы и так далее. Сроки кредитов постепенно удлинялись, часть банковских
ресурсов начала использоваться для вложения в основной капитал, ценные бумаги и так
далее. Иначе говоря, термин "коммерческий" утратил первоначальный смысл. Он
обозначает "деловой" характер банка, его ориентированность, на обслуживание всех
видов хозяйственных агентов независимо от рода деятельности.
Современные коммерческие банки – банки, непосредственно обслуживающие
предприятия и организации, а также население – выступают основным звеном банковской
системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются
самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят
коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков –
получение максимальной прибыли.[1, c. 118]
Банк – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные
средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на
условиях, возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по
поручению клиентов. В Банковском кодексе РФ дается следующее определение банка:
«банк – юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности
следующие операции: привлечение денежных средств физических и (или) юридических
лиц во вклады (депозиты); размещение привлеченных денежных средств от своего имени
и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение
банковских счетов физических и юридических лиц». Таким образом, коммерческие банки
осуществляют, или должны осуществлять комплексное обслуживание клиентов, что
отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих
ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные
организации производят лишь отдельные операции. Коммерческие банки выступают,
прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны,
привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет
этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий,
организаций и населения.
Коммерческие банки - это институт кредитно-банковской системы, организующий
движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Получение максимальной
прибыли, как цель деятельности, - характерная особенность коммерческих банков. [4, c.
55]
В зависимости от различного рода признаков, банки делятся на виды.
• По принадлежности уставного капитала и по способу его формирования,
коммерческие банки делятся на: созданные и существующие в форме акционерных
обществ и обществ с ограниченной ответственностью с учетом иностранного
капитала, иностранных банков.
• По набору банковских услуг различаются универсальные и специализированные
банки. Универсальные банки осуществляют все, или большинство видов операций,
относящихся к деятельности банковских учреждений. Специализированные банки --3-
это банки, деятельность которых ориентирована на предоставление в основном
одного-двух видов, услуг для клиентов (трастовые, учетные и т.д.) или
специализирована на специфичной категории клиентов (биржевые, клиринговые).
• По территориальному характеру действия коммерческие банки бывают региональные,
деятельность которых ограниченна рамками одной территории (местные банки), и
межрегиональные, или экстерриториальные, деятельность которых не ограничена
определенной территорией. Они обслуживают потребности ряда регионов страны в
целом, в том числе и за рубежом.
• Коммерческие банки по отраслевому признаку делятся это сельскохозяйственные,
промышленные, торговые, строительные, коммунальные банки, банки связи и т.д.
Характерной особенностью этой группы банков является главным образом
осуществление банковских операций по обслуживанию той, или иной отрасли
хозяйства, однако здесь преобладают смешанные в этом смысле виды коммерческих
банков, которые обслуживают несколько сфер.
• По функциональным признакам коммерческие банки делятся на: эмиссионные,
ипотечные, инвестиционные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудосберегательные,
внешнеторговые, учетные, клиринговые, специальные. Эмиссионный банк -
обеспечивающий выпуск денег в обращении. Ипотечные коммерческие банки
предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости - земли и строений. Они
мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг - закладных
листов. Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным
кредитованием отраслей хозяйства. Депозитные коммерческие банки
специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и
размещению временно свободных денежных средств. Трастовые коммерческие банки
специализируются на трастовых операциях, клиринговые - на зачетах в расчетах,
биржевые - на обслуживании биржевых операций, учетные - на учете векселей и так
далее. Ссудосберегательные коммерческие банки строят свою деятельность, прежде
всего кредитную за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с
различными режимами использования.
• По срокам выдаваемых ссуд коммерческие банки подразделяются на банки
долгосрочных вложений (инвестиционные), банки краткосрочных вложений (в
текущую деятельность, текущие активы).
• По размеру капитала, объему операций, размеру активов, наличию филиалов,
отделений банки бывают: крупные, средние, малые.
• По организационной структуре коммерческие банки делятся на единичные банки,
банковские группы, банковские объединения. [2, c.87]
Выделяют следующие основные принципы деятельности коммерческих банков.
Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческих банков является
работа пределах реально существующих ресурсов. Коммерческий банк может
осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставляя другим банкам
кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих
корреспондентских счетах.
Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность
коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность,
подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей
деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения
собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов
и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.
Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческих банков со
своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды,-4-
коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности и
риска.
Четвертый принцип работы коммерческих банков заключается в том, что
регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными
экономическими, а не административными методами. Государство определяет лишь
"правила игры" для коммерческих банков, но не может отдавать им приказы. [2,c.34]
Таким образом, коммерческие банки являются институтом кредитно-банковской
системы, организующим движение ссудного капитала с целью получения прибыли.
Получение максимальной прибыли, как цель деятельности, - характерная особенность
коммерческих банков. Существует так же деление банков на виды в зависимости от
различного рода признаков. Функционирование банков подчиняется основным принципам
деятельности коммерческих банков.
2. Функции коммерческих банков
Роль коммерческих банков в современной экономике можно выявить с помощью
рассмотрения и изучения их функций.
Основными функциями банков считаются:
1. аккумуляция и мобилизация денежного капитала
2. посредничество в кредите
3. проведение расчетов и платежей в хозяйстве
4. создание платежных средств
5. организация выпуска и размещения ценных бумаг
6. консультационное обслуживание клиентов
Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал -
одна из старейших функций банков. Аккумулируемые банком свободные денежные
средства юридических и физических лиц, с одной стороны, приносят их владельцам доход
в виде процента, а с другой - создают базу для проведения ссудных операций.
Сконцентрированные сбережения могут быть использованы наразличного рода
экономические и социальные нужды.
Другой важной функцией коммерческих банков является посредничество в
кредите. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных
средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в
ссуду, с потребностью в нем, а также высвобождения капитала со сроком, на который он
нужен заемщику. Между владельцами капитала и заемщиками существуют
непосредственные кредитные связи, существует риск неплатежеспособности последних.
Собственник капитала может не располагать информацией о финансовом положении
заемщика. Коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, устраняют
эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные секторы экономики,
обеспечивают расширение производства. [3,c.122]
Стабильная экономика не может существовать без организованной и отлаженной
системы денежных расчетов. Отсюда большое значение играет роль банков в проведении
расчетов и платежей. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется
безналичным путем. Банки, выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют
расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных
поступлений и выдач. Эффективное функционирование платежной системы в странах с
достаточно развитой инфраструктурой требует совершенствования технологии расчетов.
Особой функцией коммерческих банков является их способность создавать и
уничтожать деньги, т.е. увеличивать и уменьшать денежную массу. Создание платежных
средств прямо связано с кредитной и депозитной деятельностью банков. Депозит может
создаваться двумя путями: внесением клиентом наличных денег в банк, или выдачей
заемщику кредита. При этом указанные операции различным образом влияют на объем
денежной массы в обращении. Так, например, если клиент внес в банк определенную-5-
сумму и поручил зачислить их на счет до востребования, то результатом этой операции
будет увеличение кассовых остатков в активе баланса, а в пассиве - увеличение депозитов
на эту сумму. Однако банки способны не только создавать, но и уничтожать деньги. Это
возможно при погашении заемщиками кредитов путем списания денег с их денежных
счетов. В данном случае общая денежная масса в хозяйстве сокращается. При наличии
спроса на кредит современный эмиссионный механизм позволяет расширять границы
денежной эмиссии, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых
странах. Но экономике требуется оптимальное, а не чрезмерное количество денег в
обращении, поэтому коммерческие банки действуют в пределах ограничений,
устанавливаемых центральными банками.
Коммерческие банки осуществляют эмиссионно-учредительскую функцию,
выпуская и размещая ценные бумаги, в частности акции и облигации. При этом банки
имеют права и возможность направлять сбережения на производственные цели. Рынок
ценных бумаг, как бы, дополняет систему кредита, взаимодействует с ней. По поручению
предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций
и облигаций, банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор
типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного
обращения. Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и
продавая их за свой счет, или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют
покупателям акции и облигации, ссуды. Обязательства на значительные суммы,
выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи
непосредственно своим клиентом, а не методом свободной продажи на фондовой бирже.
Достаточная экономическая осведомленность и возможность контроля
экономических ситуаций позволяют банкам осуществлять консультационное
обслуживание клиентов. Банки проводят анализ финансовой деятельности предприятий,
состояния их бухгалтерского учета, оценивают стратегию развития и выявляют
возможные направления увеличения доходов. [7, c.65]
Перечень консультационных услуг, оказываемых коммерческими банками в
различных сферах их деятельности, может быть таким:
• В области кредитования и расчетов - информация о конъюнктуре денежного рынка,
движении процентных ставок, условиях и формах кредитования, выдача рекомендаций по
кредитно-расчетному обслуживанию различных типов сделок, анализ организации
безналичных расчетов, разработка вариантов по их совершенствованию.
• В сфере выпуска ценных бумаг и операций с ними - информация о конъюнктуре
рынка ценных бумаг, движении их курсов, об эмитентах ценных бумаг, разъяснений
порядка выпуска и правил обращения ценных бумаг.
• В сфере капитальных вложений - информация о конъюнктуре рынка строительных
услуг, ценах на строительные материалы и тарифы на различные виды строительно-
монтажных работ, составление расчетов экономической эффективности капитальных
вложений и так далее. [9, c.78]
Таким образом, роль коммерческих банков в современной рыночной экономике
достаточно велика. Деятельность коммерческих банков имеет огромное значение
благодаря их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в
обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании
промышленных предприятий, государства и населения, создании условий для
народнохозяйственного накопления.
Современные коммерческие банки, выступая, в роли финансовых посредников,
выполняют важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое и
межрегиональное перераспределение капитала по сферам и отраслям, позволяют
развивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства и
содействует структурной перестройке экономики. Повышение экономической роли
коммерческих банков в настоящее время проявляется и в расширении сфер их-6-
деятельности и развитии новых видов финансовых услуг. Сегодня коммерческие банки
отдельных стран способны оказывать клиентам до 300 видов услуг.
3. Основные операции коммерческих банков
В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно
разделить на три основные группы:
• пассивные операции (привлечение средств);
• активные операции (размещение средств);
• активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции
Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых
происходит формирование ресурсов банков.
Ресурсы коммерчески банков формируются за счет собственных, привлеченных и
эмитированных средств.
Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков.
Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.
Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:
1. первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.
2. отчисления от прибыли банка на формирование
3. получение кредитов от других юридических лиц.
4. депозитные операции.
Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже
находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате
активных кредитных операций.
С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная
группа кредитных ресурсов – собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных
операций создают вторую крупную группу ресурсов – заемные, или привлеченные,
кредитные ресурсы. [8,c.33]
Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и
приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих
банков имеют особенную специфику, отличающуюся от предприятий и организаций,
занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала
банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство
устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и
привлеченными ресурсами. В России это соотношение установлено в размере не менее
1:25 (от 1:15 до 1:25 в зависимости от типа банка).
Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в
денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Это
депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета. Роль их
исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и
физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью
удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных
средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности
населения в потребительском кредите.
Эмитированные средства банков. Банки проявляют особую заинтересованность в
изыскании таких средств клиентуры, которыми они могли бы пользоваться достаточно
длительный период. К таким средствам относятся облигационные займы, банковские
векселя и др.-7-
Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков.
В зависимости от обеспечения различаются: ссуды без обеспечения (бланковые) и ссуды,
имеющие обеспечения. Последние делятся на: вексельные, подтоварные и фондовые. [10,
c.64]
Вексельные ссуды – это кредиты выдаваемые в форме покупки векселя или под
залог векселя. Учитывая вексель, банк становится его владельцем и выплачивает лицу,
эмитировавшему вексель или предъявившему его к учету, определенную сумму денег. За
эту операцию банк взимает с клиента определенный процент, который называется
учетным процентом, или дисконтом. К активным вексельным операциям банков относятся
также акцептная и авальная операции. Акцептная операция состоит в том, что банк
предоставляет право солидному клиенту выписывать векселя, которые банк акцептует, от
есть гарантирует оплату за свой счет по данному векселю, а клиент, пользующийся таким
акцептным кредитом, обязуется внести к истечению срока векселя в банк
соответствующую сумму для оплаты векселя.
Подтоварные ссуды – ссуды под залог товаров и товарораспорядительных
документов.
Фондовые ссуды – ссуды под обеспечение ценных бумаг.
1. По срокам погашения: не имеющие определенного срока – онкольные (погашаемые по
требованию заемщика или банка); краткосрочные (до одного года); среднесрочные (от
одного года до пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет).
2. По характеру погашения: погашаемые единовременным взносом; погашаемые в
рассрочку.
3. По методу взимания процента: процент удерживается в момент выдачи ссуды (при
учете векселя, при предоставлении потребительской ссуды); процент уплачивается в
момент погашения кредита или равномерными взносами на протяжении всего срока
кредита.
4. По категориям заемщиков, отражающим экономическое содержание и цель кредита.
[10, c.69]
К фондовым операциям банков относятся разнообразные операции с ценными
бумагами: покупка ценных бумаг для собственного портфеля (инвестиции); первичное
размещение вновь выпущенных ценных бумаг среди держателей; покупка и продажа
ценных бумаг на рынке по поручению клиента (обслуживание вторичного оборота
ценных бумаг); ссуды под ценные бумаги. «Портфель ценных бумаг у банков служит
средством получения дополнительной прибыли в виде дивидендов и процентов, орудием
финансового контроля, а также одним из методов финансирования расходов
государства».
Банки ведут также комиссионные операции, то есть «выполняют различные
поручения своих клиентов за их счет». Такие поручения связаны с переводом денег как
внутри одной страны, так и из одной страны в другую. Это переводные операции, при
которых клиент поручает своему банку (в котором он встал на расчетно-кассовое
обслуживание и с которым заключил договор о расчетно-кассовом обслуживании)
перевести определенную сумму со счета клиента указанному адресату. Когда операция
совершена, банк высылает или выдает (если клиент является в банк лично) документ о
совершении перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию.
Аккредитивная операция состоит в том, что банк принимает поручение от клиента
произвести платеж третьему лицу (бенефициару), т.е. лицу, в пользу которого открыт
аккредитив, или акцептовать векселя бенефициара, или произвести платеж бенефициару,
но только на определенных условиях.
Инкассовые операции – это операции по получению банками для клиентов денег
по их поручению и за их счет по различным документам. Инкассовые операции
осуществляются с чеками, векселями, товарными документами и ценными бумагами. При-8-
инкассировании ценных бумаг клиент передает их банку для реализации на рынке той
страны, где они эмитированы.
Факторинговые операции относятся к посредническим. Суть их в том, что банк
покупает долговые требования (счета-фактуры) клиента на условиях немедленной оплаты
80% стоимости отфактурованных поставок и уплаты остальной части, за вычетом
процента за кредит и комиссионных платежей, в строго обусловленные сроки независимо
от поступления выручки от должников.
Особая разновидность комиссионных операций – доверительные операции,
состоящие в том, что банк по поручению клиентов берет на себя хранение, передачу и
управление определенным имуществом, выраженным как в деньгах, так и в ценных
бумагах.
К комиссионным относятся также торгово-комиссионные операции – покупка и
продажа по поручению клиента драгоценных металлов и драгоценных камней, покупка и
продажа ценных бумаг и т.д.
Разновидностью посреднических операций являются трастовые операции банков.
[5, c.123]
Таблица 1
Виды операций коммерческих банков
Источник: составлено автором на основе данных сайта www.bankworks.ru
Таким образом, операции коммерческих банков можно разделитьна пассивные и
активные. Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых
происходит формирование ресурсов банков. Активные операции представляют собой
использование собственных и привлеченных ресурсов, осуществляемое банком для
получения прибили. В процессе проведения активных операций банки производят
различные инвестиции, которые приносят доход в виде процентов, дивидендов или
участия в прибыли совместных предприятий.
4.Современное состояние рынка банковских услуг физическим лицам
Формирование банковского сектора, обеспечивающего предоставление экономике
базового комплекса услуг и выступающего главным элементом финансового-9-
посредничества в процессе рыночных преобразований, стало определяющим
направлением. Широкие функциональные возможности банков определяют их высокую
значимость в обеспечении финансовой стабильности и перспектив развития российской
экономики.
Современный рынок предоставления услуг для физических лиц состоит
изследующий направлений: сберегательный бизнес, общие фонды банковского
управления, кредитование, а также электронные услуги.
Сберегательный бизнес. В настоящее время в сберегательном бизнесе можно выделить
три основные направления.
Сберегательный
бизнес
Накопление для Сохранение Получение ренты
будущих трат заработанных денег
Рис.1 Основные направления сберегательного бизнеса
Источник: составлено автором на основе данных сайта www.bankworks.ru
Вклад – это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной
валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. В
таблице 1 приведены данные за 30 мая – 5 июня 2011г по 10 крупнейшим банкам,
характеризующие соотношение средств на расчетных счетах и бюджета по отношению к
средствам граждан.
Таблица 2
Крупнейшие банки России
Название банка Средства Расчетные Средства
граждан счета бюджетов и
внебюджетных
фондов
Сбербанк России 1 233 147 525 409 998 796 32 776 754
Внешторгбанк 57 191 017 52 590 267 7 835 822
Газпромбанк 34 205 356 120 721 977 21 721
Международный 1 002 292 4 330 592 27 939
промышленный банк
Альфа-Банк 28 022 076 45 699 259 15 436 859
Банк Москвы 50 081 506 33 147 110 47 749 578
МДМ-Банк 8 354 430 17 450 285 4 989 650
Росбанк 34 361 970 31 653 011 266 911
Уралсиб 18 704 452 15 009 814 11 256 781
Международный 10 148 210 22 346 174 0
Московский банк
Источник: данные сайта www.bankworks.ru
Несмотря на то что в большинстве своем банки в России все же не полностью
«розничные», со вкладами граждан они работают, и такая работа накладывает
определенную социальную ответственность на кредитные организации, т.к. физические
лица являются наиболее незащищенной частью клиентов и проблемы банка приводят к- 10 -
обострению социальной напряженности. В настоящее время на руках у населения России
находится по разным оценкам от 20 до 50 млрд долларов. Из них примерно 17 млрд
долларов приходится на обеспеченные слои населения. В соответствии с идеей внедрения
системы страхования вкладов страховой суммы в 190 тыс.рублей должно хватить для
того, чтобы застраховать интересы среднего вкладчика. По статистике, средний вклад в
московском банке составляет 60 тыс. рублей, в банке Санкт-Петербурга – 50 тыс. Общая
сумма вкладов населения в банках России приблизительно 2 трлн рублей.
Привлеченные средства являются наиболее значительной частью пассивов банка,
которая в несколько раз превышает его собственные средства. Фактически привлеченные
средства - это основной источник формирования ресурсов коммерческого банка, которые
направляются на проведение активных операций.
Привлеченные средства составляют основную часть ресурсов коммерческих
банков. Привлеченные средства выступают в следующих формах:
- срочные депозиты;
- депозиты до востребования;
- сберегательные вклады населения;
- межбанковские кредиты;
- контокоррент.[18]
Структура депозитов, кредитов и прочих привлеченных кредитными
организациями средств представлена в следующем графике:
График 1
Источник: Федеральная служба государственной статистики
Как видно из графика, наблюдается увеличение вкладов, привлеченных
кредитными организациями, в рублях и уменьшение вкладов в иностранной валюте.
На начало 2013 года на фоне плавного укрепления курса рубля к корзине валют
доля депозитов в иностранной валюте снизилась значительно: с 43,4% на 1 января 2009 г.
до 28,6% на 1 января 2013 г.
Можно прийти к выводу, что уменьшение доли вкладов в иностранной валюте
связано с повышением доверия к банкам со стороны так называемых "мелких" и
"средних" вкладчиков, общей стабилизацией рыночного курса национальных валют по- 11 -
отношению к ведущим мировым валютам, а также более привлекательными процентными
ставками банков по депозитам в национальной валюте по сравнению с вкладами в
иностранной валюте.
В 1-м квартале 2013 г. продолжилась тенденция замедления роста кредитного
портфелябанков. На розничном сегменте кредитного рынка началось ухудшение качества
банковского кредитного портфеля. Рентабельность банковского бизнеса снижается второй
кварталподряд, что обусловлено ростом отчислений в резервы и удорожанием ресурсной
базы.
В марте 2013 г. Активы банковского сектора выросли на 0,9%, лишь немного (на
300 млрд руб.) превзойдя уровень начала года.
Годовые темпы прироста сохраняются вблизи отметки в 19% (18,7% по итогам
первого квартала 2013 г.)
Динамика развития госбанков в марте была чуть слабее, чем в прочих банках, тем
не менее доля крупнейших госбанков в общем объеме банковских активов (54,8%)
продолжает оставаться выше и уровня начала года (54,4%), и показателя годовой давности
(54,2%).
Собственные средства банков за март выросли на 1,0%, аза первый квартал – на
3,4%.
Главным источником роста собственных средств была прибыль банков (с учетом
капитализации прибыли прошлого года), которая выросла за 1 квартална 6,2%.
Совокупный уставной и добавочный капитал банковского сектора запервый квартал
текущего года практически ни изменился.
В первом квартале 2013 г. банки получили прибыль в размере 239 млрд руб., в том
числе88 млрд в марте (максимальныйрезультат с начала года). Приэтом 124 млрд руб.
было направлено в резервы на возможные потери по ссудам и другим активам. Это
больше, чем за весь прошлый год (123 млрд руб.). Прибыль без учета операций
срезервами в 1-м квартале 2013 г. также достигла рекордных значений (363 млрд руб. за
тримесяца). Однако итоговый результат прибыли по отношению к размерам банковского
бизнесав 1-м квартале 2013 г. оказался достаточно скромным. Показатели рентабельности
банковского бизнеса снижаются. По итогам 1-го квартала рентабельность активов
составила 1,9%, асобственных средств – 16,9% в годовом выражении.
Объем средств на счетах и депозитах юридических лиц в банках с начала года
остаетсяпрактически неизменным. В марте он сократился на 0,1%, а в целом за квартал
вырос на0,2%. Годовые темпы прироста стабилизировались с начала года вблизи отметки
10%.
В структуре средств юридических лиц сохраняется преобладание срочных
депозитов. Ихдоля хотя и снизилась в первом квартале с 54,4% до 52,7%, но все равно
превышает половинуот всего объема средств юридических лиц, размещенных в
банковской системе.
Одним из факторов превалирования срочных депозитов является, видимо, рост
процентных ставок. Средняя фактическая стоимость срочных депозитов корпоративных
клиентов вбанковском секторе составила по итогам 1-го квартала 2013 г. 6,2% годовых,
увеличившись загод на 0,6 п.п. (5,6% в 1-м квартале 2012 г.).[19]
Таким образом, можно сделать вывод, что рост процентных ставок по основным видам
привлеченных средств банков, несомненно, ипривел к снижению рентабельности
банковского бизнеса.
5. Банковские услуги, предоставляемые юридическим лицам в целом в экономике,
а также на примере ОАО «Ханты-Мансийский банк».
Коммерческие банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов,
предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая выдачу
ссуд, прием депозитов, расчеты, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной- 12 -
валюты и т.д. По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на
акционерные, государственные, частные, кооперативные, смешанные. Во всех странах
преобладают акционерные банки.
Рынок банковских услуг юридическим лицам представленследующими основным
видам банковской деятельности:
- расчетно-кассовое обслуживание;
- кредитование юридических лиц и ПБОЮЛ;
- операции на рынке ценных бумаг;
- операции на валютном рынке;
- операции с банковскими картами;
- услуги по охране и перевозке ценностей;
- прием депозитов от юридических лиц;
- брокерское и депозитарное обслуживание;
- документарные операции;
- услуги по хранению ценностей в индивидуальных банковских сейфах;
- прием платежей и переводов денежных средств и другие.
Кроме того, в рамках общей гражданской правоспособности банки могут
осуществлять выпуск собственных векселей, учет векселей третьих лиц, осуществлять
собственные капиталовложения. Совершает другие сделки, не противоречащие
банковскому законодательству.[17, с.12]
Рассмотрим банковские услуги юридическим лицам, на примере ОАО «Ханты-
Мансийский банк».Банк представляет широкий спектр банковских услуг организациям
всех отраслей экономики, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса.
С целью выявления доли депозитных вложений от юридических лиц целесообразно
проанализировать структуру депозитных вложений банка.
Таблица 3
Доля депозитных вложений от юридических лицв общей структуре привлеченных
средств с 01.01. 2010 по 01.01.2012 гг.
Показа на 1 янв. на 1 янв. на 1 янв. Отклонения Отклонения
тель 2010 г. 2011 г. 2012 г. 2010–2011гг. 2011–2012 гг.
Сумма Уд. Сумма Уд. Сумма Уд. абс., отно абс., отно
, в тыс. вес, , в тыс. вес, , в тыс. вес, тыс. с., % тыс. с., %
руб. % руб. % руб. % руб. руб.
x 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Депози 133000 43, 184900 34, 0 0,0 519000 39,02 - -100
ты 00 03 00 77 0 0 184900
госуда 00
рства
Депози 174500 5,6 168257 31, 182646 41, 150807 в 8 143888 8,55
ты 0 5 40 64 27 19 40 раз 7
юриди
ческих
лиц
Депози 158643 51, 178629 33, 260757 58, 199860 12,60 821279 45,98
ты 11 33 18 59 08 81 7 0
физиче
ских
лиц- 13 -
Итого: 309093 100 531786 100 443403 100 222693
72,05 - -
11 58 35 47 883832 16,62
3
Источник: Официальный сайт ОАО «Ханты-Мансийский банк»
Общая сумма депозитного портфеля банка по состоянию на 01.01.2012 г. составила
44340335 тыс. рублей, (на 01.01.2010 г. – 30909311 тыс. рублей), прирост с начала 2010
года составил 72,05%. Депозиты от юридических лиц в свою очередь также увеличились
по сравнению с предыдущими годами и на 01.01.2012 год составляют 18264627 тыс.
рублей. Данные результаты объясняются, тем, что банк привлекает свободные денежные
средства на выгодных условиях для клиентов. [19]
Также целесообразнопроанализировать депозитный портфель юридических лиц по
срочности, анализ в последствие который представит наиболее привлекательный срок для
вклада свободных денежных средств.
Таблица 4
Структура депозитного портфеля юридических лиц по срочностиза период с
01.01.2010 по 01.01.2012 гг.
Показа на на на Отклонения Отклонения
тель 01.01.2010 г. 01.01.2011 г. 01.01.2012 г. 2010–2011 гг. 2011–2012 гг.
сумм уд.вес сумм уд.вес сумм уд.вес абсол относ абсол относ
а, ,% а, ,% а, ,% ., тыс. ., % ., ., %
тыс. тыс. тыс. руб. тыс.
руб. руб. руб. руб.
х 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
кратко 3536 20,27 11615 69,03 10391 56,89 11261 31,84 - -10,54
срочн 39 315 637 676 1223
ые 678
средне 6833 39,16 17346 10,31 40953 22,42 10512 153,8 2360 136,0
срочн 61 08 07 47 3 699 9
ые
долгос 7080 40,57 34758 20,66 37776 20,68 27678 в 3 3018 8,68
рочны 00 17 83 17 раза 66
е
ИТОГ 1745 100 16825 100 18264 100 15080 864,2 1438 8,55
О: 000 740 627 740 3 887
Источник: Официальный сайт ОАО «Ханты-Мансийский банк»
Объем депозитного портфеля юридических лиц с каждым годом увеличивается,
прирост с начала 2010 годасоставляет 864,23%. Наибольший удельный вес депозитного
портфеляна 01.01.2010 г. по срокам приходится на долгосрочные депозиты (свыше 3-х
лет), которые составляют 40,57%, а уже на 01.01.2012 г. лидирующее место занимают
краткосрочные вложения – 56,89%. Мировой финансовый кризис оказал сильное влияние
на производительность и успешную работу многих компаний и организаций, чтобы не
обанкротиться и дальше осуществлять свою деятельность многие юридические лица и
индивидуальные предприниматели размещали свои свободные денежные средства в банке
для увеличения своей прибыли за счет процентного дохода от депозитных операций.
Определяющими критериями при принятии решений о кредитовании, наряду с
отраслевой принадлежностью предприятия, его стратегической и социально-
экономической значимостью, является эффективность и устойчивость бизнеса заемщика,
уровень долговой нагрузки заемщика, его кредитная история, комплексность- 14 -
обслуживания в Банке, источники погашения кредитов и их надежность,
консервативность подходов к прогнозу платежеспособности заемщиков, качество и
ликвидность обеспечения кредитов.
Таблица 5
Доля ссудной задолженности юридических лиц в структуре кредитного портфеля
за период с 01.01.2010 по 01.01.2012 гг.
Показ на на на Отклонения Отклонения
атель 01.01.2010 г. 01.01.2011 г. 01.01.2012 г. 2010–2011 гг. 2011–2012 гг.
Сумма Уд.в Сумма Уд.в Сумма Уд.в абс., отно абс., отно
, в ес, % , в ес, % , в ес, % тыс. с., % тыс. с., %
тыс. тыс. тыс. руб. руб.
руб. руб. руб.
x 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Креди 12100 0,03 29740 0,43 57000 0,79 28530 23,5 27260 91,6
ты 0 0 0 7 0 6
госуд
арств
у
Креди 21365 50,22 42346 60,70 47756 66,23 20980 98,2 54096 12,7
ты 700 592 201 892 0 09 7
юр.
лицам
Креди 21164 49,75 27120 38,87 23775 32,97 59561 28,1 - -
ты 323 500 294 77 4 33452 12,3
физ. 06 3
лицам
Итого 42542 100 69764 100 72101 100 27222 63,9 23370 3,35
: 123 492 495 369 9 03
Источник: Официальный сайт ОАО «Ханты-Мансийский банк»
Кредитыюридическим лицам в структуре общего кредитного портфеля банка
занимают лидирующее место. Удельный вес ссудной задолженности юридических лиц с
каждым годом изменяетсяв сторону увеличения (на 01.01.2012 г. –66,23%). Прирост
произошел на 01.01.2011 г. по сравнению с началом 2008 года и составил 98,20%.
Положительную динамику в структуре кредитного портфеля можно охарактеризовать тем,
что банк снизил процентные ставки по кредитованию для юридических лиц, уменьшив их
на 1,5%. Также клиент, пользующийся расчетно-кассовым обслуживанием, эквайрингом,
инкассацией, зарплатным проектом, а также размещающий на счетах банка депозиты,
имеет возможность получить скидку к стандартной процентной ставке по кредитам,
которые могут доходить до 3%годовых.
Просроченная ссудная задолженность юридических лиц по кредитам,
предоставленным юридическим лицам, с начала 2010 года изменилась в сторону
уменьшения и на 01.01.2012 г. составляет 44718 тыс. рублей от общей суммы ссудной
задолженности юридических лиц. Банк совместно с Фондом поддержки
предпринимательства разрабатывают специальные программы для кредитования, условия
которых приемлемы для клиентов. Фонд поддержки предпринимательства является
надежной опорой для клиентов в процессе кредитования.[20]
Подведя итоги, следует отметить, что Ханты-Мансийский банк предоставляет
спектр финансовых услуг организациям всех отраслей экономики, предприятиям
крупного, малого и среднего бизнеса. Предоставляет клиентам возможность разместить- 15 -
свободные денежные средства на выгодных длябизнеса условиях: индивидуальные сроки
размещения; гибкие ставки; гарантия сохранности средств и тайны вкладов; получение
дохода от хранения на депозите денежных средств.
Привлеченные денежные средства от клиентовбанк распределяетв области
размещения денежных средств, в последствие которые приносят процентный доход банку.
Ссудная задолженность юридических лиц в структуре общего кредитного портфеля банка
занимает лидирующее место. Анализ кредитного портфеля по срокам, дает понять, что
банк соответствует потребностям рынка, что поднимает его репутацию в клиентской
среде, а, следовательно, добавляет конкурентные преимущества. Просроченная ссудная
задолженность по кредитам, предоставленным юридическим лицам, с начала 2010 года
изменилась в сторону уменьшения и на 01.01.2012 г. составляет 44718 тыс. рублей от
общей суммы ссудной задолженности юридических лиц.
6. Пути улучшения финансового состояния коммерческих банков в целом, а также
на примере ОАО «Ханты-Мансийский банк».
Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на
устойчивость коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка,
а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров
тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке ссудных и депозитных ресурсов.
Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.
Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой
клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов,
является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого
банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной
депозитной политики. Специфика этой области деятельности в том, что в части пассивных
операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он
привязан намного сильнее, чем к заемщикам.
При выдаче ссуды банк, а не клиент, решает вопрос о передаче денег заемщику, то
есть имеет значительную возможность маневра денежными ресурсами. При привлечении
денежных средств, право выбора остается за клиентом, а банк вынужден вести нередко
жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого довольно легко. Безусловно,
хорошие заемщики тоже представляют собой большую ценность и формирование их
широкого круга - одна из важнейших задач банка. Но первичным все же является
привлечение, а не размещение ресурсов.
Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к
тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость
от них банка очень высока. Поэтому банкам нужна грамотная депозитная политика, в
основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации,
обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и
поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.
Необходимые для принятия меры:
1. Меры макроэкономического характера:
- небольшое снижение ставки рефинансирования и доходности государственных
ценных бумаг, с принятием правила изменения ставки не чаще чем один раз в
определенный период (например - квартал) на законодательном уровне;
- более мягкая денежно-кредитная политика (осторожное увеличение денежной
массы при подконтрольной инфляции);
- принятие Земельного кодекса и Закона “Об ипотеке”, которые сделали бы оборот
земли реальностью;
- изменение величины норматива Н11, что позволит банкам, по крайней мере
устойчивым, принимать вклады граждан в сумме, превышающей величину собственного
капитала;- 16 -
- изменение величины норматива Н8 для специализированных банков, что поможет
им нормально работать, имея прочную ресурсную базу в одной отрасли, не превышая
указанного норматива в несколько раз;
- снижение количества обязательных экономических нормативов до уровня при
котором банки смогли бы эффективно оперировать ими. За последние семь лет
инструкция №1 изменялась восемь раз. И можно с уверенностью утверждать, что процесс
будет продолжаться как из-за введения нового плана счетов, так и из-за меняющейся
экономической ситуации.
- далее, следует минимизировать налогообложение сумм резервов, формируемых
под не возврат ссуд, а именно: исключить, по крайней мере частично, из облагаемой
прибыли и те резервы, которые создаются под ссуды по первой группе риска.
2. Меры микроэкономического характера:
- региональные банки, имея небольшой ресурсный потенциал должны проводить
политику увеличения своей ресурсной базы;
- банкам необходимо усилить работу по привлечению мелких вкладчиков;
- нужно начать осуществление трастовых операций с денежными средствами, что
регламентируется инструкцией ЦБ №63 от 2.07.97. и уже используется в западных и
центральных регионах;
- особое внимание стоит обратить на лизинг: сегодня многие предприятия, не
имеют средств, для закупки оборудования по полной стоимости, особенно импортного, но
у них вполне хватит средств, для выплаты лизинговых платежей поэтому лизинг особенно
необходим российским предприятиям, поскольку за последние 7 лет наблюдалось
постоянное снижения уровня капиталовложений в основной капитал, тем более что ряд
мер в качестве поощрения лизинга уже принят: разрешение относить лизинговые платежи
на себестоимость; льготы банкам, кредитующим лизинговые операции.
- банкам, для эффективного использования кредитных ресурсов, нужно продолжать
вводить в использование новые технологии, в частности пластиковые карточки и
торговлю через диллинговые системы; проведение торгов в сети Интернет явилось
серьезным технологическим прорывом и дало возможность создания частного диллинга;
портативный компьютер со встроенным модемом, обученный трейдер и доступ к свежим
котировкам дают банку возможность размещать на краткосрочной основе часть
кредитных ресурсов, которая оказалась не использованной на конец дня.
Коммерческие банки, столкнувшись с огромными трудностями и реальной
перспективой прекращения своего существования, принимают широкий комплекс
конкретных практических мер по стабилизации своей деятельности. Проводят
всестороннюю реструктуризацию своих активов и пассивов, освобождаются от
неэффективных и убыточных операций, ограничивают внеоперационные расходы,
совершенствуют управление всеми видами рисков и ликвидностью, усиливают внимание
к повышению профессионального уровня руководителей и всех специалистов с тем,
чтобы они могли активно и результативно осуществлять все банковские функции на
финансовых рынках, в непрерывно ужесточающихся общих финансовых условиях. Эти
меры дают определенные результаты.[32, с.24]
Для ОАО «Ханты-Мансийский банк» 2012 год охарактеризовался дальнейшим
укреплением позиций на рынке, повышением надежности и информационной открытости
Банка, выходом на принципиально новый уровень корпоративного управления и ростом
значимости в банковском секторе страны.
По каждому из основных показателей - активы, клиентские кредиты и депозиты -
рыночная доля ОАО «Ханты-Мансийский банк» превышает 2%, что достаточно много,
принимая во внимание сохраняющееся доминирование в отрасли крупнейших банков,
прямо или косвенно контролируемых государством, на долю которых приходится более
40% банковского сектора страны.- 17 -
В течение последних трех лет ОАО «Ханты-Мансийский банк» демонстрирует
впечатляющий рост по всем основным показателям, при этом следует отметить, что
темпы роста депозитного портфеля (37%) по сравнению с 2011 годом сопоставимы с
темпами роста кредитного портфеля (42%) и активов в целом (38%).
Основной стратегической целью ОАО «Ханты-Мансийский банк» остается
укрепление своих позиций в качестве лидирующего универсального банка в России.[20]
На основании этой стратегии ОАО «Ханты-Мансийский банк» можно разработать
следующие пути развития:
- расширение розничной операций за счет внедрения новых продуктов и услуг,
увеличения каналов сбыта, повышения качества обслуживания и эффективного
использования информационной базы по клиентам, а также в результате роста
благосостояния населения, изменения модели потребительского поведения - и,
следовательно, роста данного сегмента рынка в целом.
- развитие обслуживания малых и средних предприятий - важнейшего сегмента
экономики, находящегося на начальной стадии роста, и получение значительной доли
рынка за счет раннего вхождения.
- оптимизация расширение филиальной сети за счет увеличения присутствия в
крупных городах, открытия мини-форматных отделений (в том числе круглосуточных)
для осуществления розничных продаж, увеличения использования
высокотехнологических каналов продаж - банкоматов, электронных точек доступа и т.д.
- поддержание прочных позиций в корпоративном банковском бизнесе -
традиционном для ОАО «Ханты-Мансийский банк» сегменте - за счет расширения
клиентской базы, повышения качества обслуживания и увеличения доли комиссионных
операций в структуре доходов, в том числе при использовании метода перекрестных
продаж по соглашениям с деловыми партнерами Банка.
Таким образом, основные перспективы своего развития ОАО «Ханты-Мансийский
банк» связывает, прежде всего, с дальнейшим расширением бизнеса, выступающего в
качестве движущей силы и способного генерировать высокую доходность на фоне
снижающейся рентабельности корпоративного направления. В связи с этим значение по-
прежнему уделяется развитию филиальной сети, унаследованной ОАО «Ханты-
Мансийский банк» в результате завершившейся в 2011 году интеграции банковской
группы ОВК.
ОАО «Ханты-Мансийский банк» продолжает оптимизацию своей филиальной сети,
нацеленную на сокращение расходов и перераспределение ресурсов из убыточных
подразделений в подразделения, расположенные в крупных и средних городах. Уже
сейчас Банк представлен в более чем 50% городов, население которых превышает 500
тысяч человек, где будет постепенно наращивать свое присутствие.
Таким образом, современные коммерческие банки – банки, непосредственно
обслуживающие предприятия и организации, а также население – выступают основным
звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки
являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят
коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков –
получение максимальной прибыли.
Банк – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные
средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на
условиях, возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по
поручению клиентов. В Банковском кодексе РФ дается следующее определение банка:
«банк – юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности
следующие операции: привлечение денежных средств физических и (или) юридических
лиц во вклады (депозиты); размещение привлеченных денежных средств от своего имени
и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение- 18 -
банковских счетов физических и юридических лиц».Коммерческие банки - это институт
кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью
получения прибыли. Получение максимальной прибыли, как цель деятельности, -
характерная особенность коммерческих банков.
В зависимости от различного рода признаков, банки делятся на виды.
• По принадлежности уставного капитала и по способу его формирования,
коммерческие банки делятся на: созданные и существующие в форме акционерных
обществ и обществ с ограниченной ответственностью с учетом иностранного
капитала, иностранных банков.
• По набору банковских услуг различаются универсальные и специализированные
банки. Универсальные банки осуществляют все, или большинство видов операций,
относящихся к деятельности банковских учреждений. Специализированные банки -
это банки, деятельность которых ориентирована на предоставление в основном
одного-двух видов, услуг для клиентов (трастовые, учетные и т.д.) или
специализирована на специфичной категории клиентов (биржевые, клиринговые).
• По территориальному характеру действия коммерческие банки бывают региональные
и межрегиональные, или экстерриториальные.
• Коммерческие банки по отраслевому признаку делятся это сельскохозяйственные,
промышленные, торговые, строительные, коммунальные банки, банки связи и т.д.
• По функциональным признакам коммерческие банки делятся на: эмиссионные,
ипотечные, инвестиционные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудосберегательные,
внешнеторговые, учетные, клиринговые, специальные.
• По срокам выдаваемых ссуд коммерческие банки подразделяются на банки
долгосрочных вложений (инвестиционные), банки краткосрочных вложений (в
текущую деятельность, текущие активы).
• По размеру капитала, объему операций, размеру активов, наличию филиалов,
отделений банки бывают: крупные, средние, малые.
• По организационной структуре коммерческие банки делятся на единичные банки,
банковские группы, банковские объединения.
Основными функциями банков считаются:
1. аккумуляция и мобилизация денежного капитала
2. посредничество в кредите
3. проведение расчетов и платежей в хозяйстве
4. создание платежных средств
5. организация выпуска и размещения ценных бумаг
6. консультационное обслуживание клиентов
Операции банков делятся на пассивные и активные. Под пассивными понимаются
такие операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков.
Активные операции представляют собой использование собственных и привлеченных
ресурсов, осуществляемое банком для получения прибили. В процессе проведения
активных операций банки производят различные инвестиции, которые приносят доход в
виде процентов, дивидендов или участия в прибыли совместных предприятий.
Современный рынок предоставления услуг для физических лиц состоит изследующий
направлений: сберегательный бизнес, общие фонды банковского управления,
кредитование, а также электронные услуги.
Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные банками, включая
просроченную задолженность на 1 января 2010 г., составляли 3149,9 млрд рублей, или
18,8% ВВП. Из них на кредиты физическим лицам приходится всего 2,7%. Потенциал
роста рынка потребительского кредитования составляет около 10% ВВП. Иными словами,
в предстоящие годы следует ожидать утроения его объемов по отношению к ВВП.- 19 -
Рынок банковских услуг юридическим лицам представлен следующими основным
видам банковской деятельности: расчетно-кассовое обслуживание; кредитование
юридических лиц и ПБОЮЛ; операции на рынке ценных бумаг; операции на валютном
рынке; операции с банковскими картами; услуги по охране и перевозке ценностей; прием
депозитов от юридических лиц; брокерское и депозитарное обслуживание;
документарные операции; услуги по хранению ценностей в индивидуальных банковских
сейфах; прием платежей и переводов денежных средств и другие.
Ханты-Мансийский банк предоставляет спектр финансовых услуг организациям
всех отраслей экономики, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса.
Предоставляет клиентам возможность разместить свободные денежные средства на
выгодных длябизнеса условиях: индивидуальные сроки размещения; гибкие ставки;
гарантия сохранности средств и тайны вкладов; получение дохода от хранения на
депозите денежных средств.
Депозиты от юридических лиц с каждым годом в структуре депозитного портфеля
увеличиваются в основном на среднесрочные (от 1 года до 3 лет) и долгосрочные (свыше
3-х лет) вложения.
Привлеченные денежные средства от клиентовбанк распределяетв области
размещения денежных средств, в последствие которые приносят процентный доход банку.
Ссудная задолженность юридических лиц в структуре общего кредитного портфеля банка
занимает лидирующее место. Анализ кредитного портфеля по срокам, дает понять, что
банк соответствует потребностям рынка, что поднимает его репутацию в клиентской
среде, а, следовательно, добавляет конкурентные преимущества. Просроченная ссудная
задолженность по кредитам, предоставленным юридическим лицам, с начала 2010 года
изменилась в сторону уменьшения и на 01.01.2012 г. составляет 44718 тыс. рублей от
общей суммы ссудной задолженности юридических лиц.
В данной работе была использована следующая литература:
1. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков [и др.];под ред.
проф.Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009.346с.
2. Банковское дело /В.И. Колесников[и др.]; под ред. В.И. Колесникова. М.:
«Финансы и статистика», 2010.167 с.
3. Банковское дело /О.И. Лаврушин [и др.]; под ред.О.И. Лаврушина. М.: «Финансы и
статистика», 2011.376с.
4. Введение в банковское дело: Учеб.пособие /Г. Асхауэр[и др.]; под ред. проф. Г.
Асхауэр. М.:ЮНИТИ, 2009. 279 с.
5. Колесников, В. И.Банковское дело: Учебник/В. И. Колесников, Л. П. Колесникова–
М: ЮНИТИ, 2010. 467 с.
6. Курс экономической теории / под ред. проф. Чепурина М.Н., проф. Киселевой
Е.А.- Киров: «АСА».- 2011.- 440 с.
7. Общая теория денег и кредита: Учебник / Е.Ф Журов [и др.]; под ред. Е.Ф.
Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2011.276 с.
8. Рид Э. Коттер Р. Гилл Э. Смит Р. «Коммерческие банки».-М: Прогресс.-2011.- 345
с.
9. Усоскин, В.М.Современный коммерческий банк: Управление и операции /В.М.
Усоскин. М.: Финансы и статистика.- 2010.- 186 с.
10. Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный
опыт”.- М: ФиС, 2009.364 с.
11. Экономическая теория: учебник для вузов / В.Д. Коллектива[и др.]; под ред.В.Д.
Коллектива.- 5 изд., перераб. и доп.- М: ВЛАДОС, 2010. 512 с.
12. Егоров, А.ЕПроблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе
развития экономики // Деньги и кредит. 2010.№6.С.4-7Вы также можете почитать
