Проект Бюджета муниципального образования города Михайловска Шпаковского района Ставропольского края на 2019 и плановый период 2020 и 2021 годов ...

Проект
 Бюджета муниципального
        образования
    города Михайловска
    Шпаковского района
Ставропольского края на 2019
 и плановый период 2020 и
         2021 годов
        Графический материал к выступлению на
        публичные слушания 10 декабря 2018 года
           подготовлен комитетом по бюджету,
            бухгалтерскому учету и отчетности
          администрации города Михайловска.

Уважаемые депутаты представляем Вам на
    рассмотрение информацию и материалы,
определяющие принцип формирования бюджета
      муниципального образования города
       Михайловска Шпаковского района
Ставропольского края (далее -местный бюджет)
его доходные источники и виды расходов на 2019
  год и на плановый период 2020 и 2021 годов.

Основы составления проекта бюджета
    Расчетные показатели проекта бюджета муниципального образования
     города Михайловска Шпаковского района Ставропольского края на
        2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов подготовлены в
                              соответствии с:
•     Бюджетным кодексом РФ, Налоговым кодексом РФ;
•     Методическими рекомендациями по планированию доходов и
      бюджетных ассигнований на 2019 год и плановый период 2020 и 2021
      годов органами местного самоуправления муниципальных образований
      СК, утвержденными приказом Министерства Финансов СК от
      24.10.2018 № 270;
•     Положением о бюджетном процессе в муниципальном образовании
      города Михайловска;
•     Основными направлениями бюджетной и налоговой политики на
      территории МО города Михайловска на 2019 год и плановый период
      2020 и 2021 годов.

Проект бюджета МО города Михайловска на 2019
     и плановый период 2020 и 2021 годов
     сбалансирован по доходам и расходам

                                         БЮДЖЕТ – форма
                                     образования и расходования
                                         денежных средств,
                                        предназначенных для
                                    обеспечения задач и функций
                                          муниципальных
                                      формирований и органов
                                      местного самоуправления

  Сбалансированность бюджета по доходам и расходам –
  основополагающее требование, предъявляемое к органам,
         составляющим и утверждающим бюджет

ОСНОВНЫЕ ХАРАКЕРИСТИКИ БЮДЖЕТА

                Доходы - 192500,00 тыс.руб.
2019 год
               Расходы - 192500,00 тыс.руб.

Плановый         Доходы - 197000,00 тыс.руб.
 период
 2020 год       Расходы – 197000,00 тыс.руб.

Плановый        Доходы – 203000,00 тыс.руб.
 период
 2021 год       Расходы – 203000,00 тыс.руб.

В проекте о местном бюджете предусмотрены:

• перечень главных администраторов доходов бюджета;
• перечень главных администраторов источников финансирования
  дефицита бюджета;
• распределение бюджетных ассигнований по разделам, подразделам,
  целевым статьям и группам        видов расходов классификации
  расходов бюджетов в ведомственной структуре расходов бюджета
  на очередной финансовый год и на плановый период;
• источники финансирования дефицита бюджета на очередной
  финансовый год и на плановый период;
• верхний предел муниципального внутреннего долга по состоянию
  на 1 января года, следующего за очередным финансовым годом и
  каждым годом планового периода, с указанием, в том числе,
  верхнего предела долга по муниципальным гарантиям.

Доходная часть бюджета муниципального
 образования г. Михайловска на данный
финансовый период формируется за счет:

                      • Налоговые доходы
                        170 014, 32 тыс.руб.;

                      • Неналоговые доходы
                        22 485, 68 тыс.руб.

Структура налоговых и неналоговых
    поступлений местного бюджета в 2019 году
                                                           НДФЛ
                           934,030.00 2,500,000
              617,200.00                                   Земельный налог

  11,780,460.00                      457,090
                                          3,180,000.00     Налог на имущество физлиц

                                             200,000.00
                                                           Акцизы
    228,900                                 2,816,900.00
                                                           ЕСХН
12,005,070
                                                           Арендная плата земельных участков
                                   50,157,380.00
                                                           Арендная плата зем.участков -
    24,745,600                                             мун.собств.

                                                           Доходы от сдачи в аренду имущества

                                                           Продажа земельных участков
                             82,877,370.00
                                                           Штрафы

                                                           Доходы от оказания платных усулг

                                                           Доходы от перечисления части прибыли

                                                           Прочие неналоговые доходы

Налоговые доходы бюджета – норматив
               зачисления
• Налог на доходы физических лиц по нормативу 10,06 %
• Земельный налог по нормативу 100,0 %
• Налог на имущество физических лиц по нормативу
  100,0 %
• Единый сельскохозяйственный налог по нормативу
  50,0%
• Акцизы – 10% исходя из протяженности
  автомобильных дорог местного значения (275,3 км)

Неналоговые доходы бюджета

• Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в муниципальной
  собственности по нормативу 100,0 %;
• Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки,
  государственная собственность на которые не разграничена, по
  нормативу 50,0 %;
• Доходы, получаемые в виде арендной платы за земли, находящиеся в
  собственности поселений по нормативу 100 %;
• Денежные взыскания (штрафы) - по нормативу 100 %;
• Доходы от оказания платных услуг;
• Доходы от перечисления части прибыли муниципальных унитарных
  предприятий;
• Прочие неналоговые доходы бюджетов поселений.

Формирование расходов местного бюджета

Формирование расходов местного бюджета производилось
в традиционной (функциональной) структуре - по разделам,
 подразделам, целевым статьям и группам видов расходов
    классификации расходов бюджетов и ведомственной
      структуре расходов бюджета, что предусмотрено
          положениями пункт 3 статьи 184.1 БК РФ.

Расходы бюджета в 2019 году

     •   Общегосударственные вопросы - 68812151,0 руб. (35,75%)

     •   Национальная безопасность (предупреждение и ликвидация
         последствий ЧС) - 3278200,0 руб. (1,7%)

     •   Национальная экономика - 50765000,0 руб. (26,37%)

     •   Жилищно-коммунальное хозяйство - 36888239 руб. (19,16 %)

     •   Образование - 557000 руб. (0,3%)

     • Культура, кинематография - 28569410,0 руб. (14,84 %)
     (в том числе заработная плата - 21461697,0 руб., коммунальные
     услуги -2236252,0 руб.)

     •   Спорт и физическая культура - 200000,0 руб. (0,10 %)

     •   Социальная политика - 3430000,0 руб. (1,78%)

Отраслевая структура расходов бюджета на
                  2019 год
              200000.0
                                                     Общегосударственные вопросы
                             3430000.0
 28569410.0
                                  68812151.0         Национальная безопасность
                                                     (предупреждение и ликвидация
557000.0                                             последствий ЧС)

                                                     Национальная экономика

                                                     Жилищно-коммунальное хозяйство

                                                     Образование

                                                     Культура, кинематография

                                         3278200.0
36888239.0                                           Спорт и физическая культура

                         50765000.0
                                                     Социальная политика

Общегосударственные вопросы (тыс. руб.)

                           Содержание ОМС и расходы по КСО
46254,56
                            (норматив формирования 35,75%)

     100,000                          Резервный фонд

                         Содержание МКУ по управлению муниципальным
       12849,72
                              имуществом и земельным отношениям

               9607,87         Другие общегосударственные вопросы:

        размещение в СМИ информационных и нормативно-правовых
       материалов - 7400,0; полиграфия - 81,1; членские взносы - 65,15
          приобретение подарков - 800,0; прочие расходы - 1261,620
       (печати, штампы, услуги ЦРБ, обновление доски почета и др.).

Национальная безопасность и
правоохранительная деятельность

        3 278,200 тыс.руб.

    Защита населения и территории
     от последствий чрезвычайных
         ситуаций природного и
        техногенного характера,
          гражданская оборона

Национальная экономика

  1. Расходы по разделу «Дорожное хозяйство, дорожные фонды»-
                        49665,00 тыс.руб.:

35000,000             Летнее, зимнее содержание дорог

 4000,0               Устройство пешеходных дорожки

2000,000                    Дорожная разметка

5000,000      Устройство и ремонт асфальтобетонного покрытия

             Устройство ИДН, изготовление табличек (расписание
             общественного транспорта), содержание светофоров,
3 665,00     обслуживание, закупка,ремонт и установка дорожных
               знаков, внесение изменений в проект организации
                             дорожного движения

Национальная экономика

         2. Другие вопросы в области национальной экономики
                          1100,00 тыс.руб.:

                Внесение изменений в карту градостроительного
600,00      зонирования Правил землепользования и застройки города
               Михайловска, поставка границ на кадастровый учет

500,00                Уточнение границ хутора Подгорный

Жилищно-коммунальное хозяйство

           Расходы по данному разделу составили
                    36888,239 тыс.руб.

                                            Подраздел
                                        «Другие вопросы в
                                         области ЖКХ» -
    Подраздел                             2000,0 тыс.руб.
«Благоустройств» -                         (Субсидии на
34888,239 тыс.руб.                      возмещение затрат
                                        при оказании услуг
                                         по захоронению
                                             умерших)

Жилищно-коммунальное хозяйство

           Подраздел                        Участок озеленения и
        «Благоустройств»                       благоустройства
       34888,239 тыс. руб.                   16499,622 тыс. руб.

                                             Электроэнергия на
  Прочие расходы: 2 288,617 тыс. руб.        уличное освещение
 (Газ «Огонь Вечной Славы» - 500,000         14100,00 тыс. руб.
      тыс. руб., Взносы на ремонт
 муниципального имущества - 225,617
тыс. руб., спил деревьев 468,0 тыс. руб.,
  отопление квартир - 160,0 тыс. руб.,
  разработка дизайн проекта - 200,000         Содержание мест
     тыс. руб., устройство и ремонт             захоронения
 площадок для ТКО - 500,00 тыс. руб. и        2000,0 тыс. руб.
           др.-235,00 тыс. руб.

0,3%                                    0,10%

                                          «Физическая культура и
     «Образование»
                                                 спорт»

 557,0                           200,0
тыс.руб.                        тыс.руб          Физическая культура
             По данному                     и спорт в муниципальном
      разделу планируется                      образовании города
    выполнение следующих                    Михайловска на 2019 год
    мероприятий: конкурсы                  запланировано проведение
      различной тематики,                   спортивных мероприятий
     акции- «Мы граждане                     по футболу, волейболу,
    России», «Георгиевская                   баскетболу, шахматам и
    ленточка» и др., работа с                   иных спортивных
     учащейся молодежью,                          мероприятий,
    волонтерство, участие в                спортивные мероприятия в
      районных и краевых                    рамках празднования Дня
    конкурсах, мероприятия                    города Михайловска,
        при проведении                         соревнования среди
          праздников.                        трудовых коллективов.

Культура и кинематография

    Расходы по данному разделу составили – 28569,410 тыс. руб. (14,84 %)
 (в том числе заработная плата – 21461,697 тыс. руб., коммунальные услуги –
                            2236,252 тыс. руб.).

Обеспечение                                          Расходы на содержание
деятельности                                             муниципальных
библиотек                Обеспечение                  казенных учреждений
                         деятельности дворцов              (услуги связи,
                         и домов культуры,            транспортные услуги,
       11182,909         клубов                      содержание имущества)
                                                      просчитаны без учета
 Средняя заработная                 14985,904             роста, с учетом
  плата работников                                     оптимизации затрат
учреждений культуры-
                             коммунальные услуг          Обеспечение
       2018 год
                              на 2020 - 2021 года        деятельности
                                      на                 музеев
               22893,3                           1,86%
                 руб.                                                   2400,597

Предоставление налоговых       Верхний предел муниципального
    и бюджетных кредитов в               долга по долговым
   2019, 2020 и 2021 годах = 0.    обязательствам, в том числе по
                                    муниципальным гарантиям в
                                     2019, 2020 и 2021 годах = 0

 2019 год -Межбюджетные
  трансферты на передачу           Определен объем бюджетных
  полномочий контрольно-           ассигнований на исполнение
      счетного органа                публичных нормативных
муниципального образования         обязательств на 2019, 2020 и
    города Михайловска             2021 годы в сумме 0 рублей.
    Шпаковского района
  Ставропольского края на
        74000,0 руб.

Структура расходов бюджета – 2020 год

                197000000,0 руб., в том числе:
• Общегосударственные вопросы - 69127909,0 руб. (35,09 %)
• Национальная безопасность (предупреждение и ликвидация
  последствий ЧС) - 3278200 руб. (1,66%)
• Национальная экономика - 50665000,0 руб. (25,72 %)
• Жилищно-коммунальное хозяйство - 36002893,0 руб. (18,28 %)
• Образование - 557000 руб. (0,28 %)
• Культура, кинематография - 28608998,0 руб.(14,52%)
• Социальная политика - 3430000,0 руб.(1,74 %)
• Спорт и физическая культура - 405000,0 руб.(0,21 %)
• Условно утвержденные - 4925000,00 руб.(2,5%)

Структура расходов бюджета – 2021 год

              203000000,0 руб., в том числе:
• Общегосударственные вопросы - 73391100,0 руб. (36,15%)
• Национальная безопасность (предупреждение и ликвидация
  последствий ЧС) 3278200 руб. (1,61%)
• Национальная экономика 50556215,0 руб. (24,90 %)
• Жилищно-коммунальное хозяйство 36015387,0 руб. (17,74%)
• Образование - 557000 руб. (0,3 %)
• Культура, кинематография – 28647098,0 руб.(14,10%)
• Спорт и физическая культура – 405000,0 руб.(0,20 %)
• Условно утвержденные– 10150000 руб.(5,0 %)

Спасибо за внимание!